Documenti Pandora: la più grande perdita offshore può ancora portare a un cambiamento duraturo?

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  Preveggenza quantistica
• 16 Giugno 2022

Riepilogo approfondimenti

I Pandora Papers hanno alzato il sipario sul mondo segreto delle transazioni finanziarie offshore, coinvolgendo un gruppo eterogeneo di leader globali e funzionari pubblici. Le rivelazioni hanno intensificato i dibattiti sulla disuguaglianza dei redditi e sulle pratiche finanziarie etiche, spingendo a chiedere modifiche normative. In un contesto di crisi globali come la pandemia di COVID-19, la fuga di notizie potrebbe portare a requisiti di due diligence più severi per i professionisti del settore finanziario e ispirare nuove soluzioni digitali per individuare il riciclaggio di denaro e l’evasione fiscale.

Contesto dei documenti Pandora

I Pandora Papers del 2021 sono stati l’ultima puntata di una serie di significative fughe di notizie finanziarie offshore, dopo i Panama Papers nel 2016 e i Paradise Papers nel 2017. Pubblicato nell’ottobre 2021 dall’International Consortium of Investigative Journalists (ICIJ) con sede a Washington, il rapporto Pandora Papers comprendeva l'incredibile cifra di 11.9 milioni di file. Questi file non erano solo documenti casuali; si trattava di documenti meticolosamente organizzati provenienti da 14 società offshore specializzate nella creazione di società di comodo. Lo scopo principale di queste società di comodo è nascondere i beni dei loro clienti ultra-ricchi, proteggendoli efficacemente dal controllo pubblico e, in alcuni casi, dagli obblighi legali.

I Pandora Papers non hanno discriminato in termini di individui esposti. La fuga di notizie ha coinvolto una vasta gamma di persone, tra cui 35 leader mondiali attuali ed ex, più di 330 politici e funzionari pubblici provenienti da 91 paesi e territori diversi. L'elenco si estendeva anche ai fuggitivi e agli individui condannati per crimini gravi come l'omicidio. Per garantire l'accuratezza e la credibilità delle informazioni, l'ICIJ ha collaborato con un ampio team di 600 giornalisti provenienti da 150 organi di informazione globali. Questi giornalisti hanno intrapreso un’indagine approfondita sui file trapelati, incrociandoli con altre fonti affidabili prima di rendere pubbliche le loro scoperte.

Le implicazioni sociali dei Pandora Papers sono di vasta portata. Innanzitutto, la fuga di notizie ha intensificato il dibattito in corso sulla disuguaglianza dei redditi e sulle responsabilità etiche dei ricchi. Solleva inoltre interrogativi sul ruolo dei sistemi finanziari offshore nel perpetuare la disuguaglianza e nel consentire potenzialmente attività illegali. Le aziende potrebbero dover rivalutare le proprie pratiche finanziarie per garantire che siano trasparenti ed etiche, mentre i governi potrebbero prendere in considerazione la revisione delle leggi e dei regolamenti fiscali per colmare le lacune che consentono tale segreto finanziario.

Impatto dirompente

La fuga di notizie potrebbe rivelarsi altamente dannosa per i politici che cercano la rielezione. Un esempio è Andrej Babiš, ex primo ministro della Repubblica ceca. Si è chiesto perché una società di investimento offshore abbia acquistato per suo conto il suo castello da 22 milioni di dollari in Francia, in un momento in cui i cittadini cechi dovevano sopportare l'aumento del costo della vita.  

Nascondere beni e denaro attraverso società offshore con sede in paradisi fiscali come Svizzera, Isole Cayman e Singapore è una pratica consolidata. L’ICIJ stima che il denaro offshore residente nei paradisi fiscali varia da 5.6 trilioni di dollari a 32 trilioni di dollari. Inoltre, ogni anno vengono persi circa 600 miliardi di dollari di tasse a causa del fatto che individui facoltosi investono il loro patrimonio in società di comodo offshore. 

L’indagine è avvenuta durante la pandemia di Covid-19, quando i governi hanno contratto prestiti per acquistare vaccini per le loro popolazioni e hanno introdotto stimoli finanziari per sostenere le loro economie, un costo che viene trasferito al grande pubblico. In risposta all’indagine, i legislatori del Congresso degli Stati Uniti hanno presentato nel 2021 un disegno di legge chiamato ENABLERS Act. La legge richiederebbe ad avvocati, consulenti di investimento e contabili, tra gli altri, di condurre una rigorosa due diligence sui loro clienti come fanno le banche.

Implicazioni delle perdite di paradisi fiscali offshore

Le implicazioni più ampie delle fughe di notizie rese pubbliche dai paradisi fiscali offshore (come i documenti Pandora) possono includere:

• Viene proposta una maggiore regolamentazione per frenare il riciclaggio di denaro offshore e l'evasione fiscale.
• Potenziali ripercussioni legali e finanziarie per le società di servizi finanziari coinvolte in questi schemi di evasione fiscale. Inoltre, il settore dei servizi finanziari probabilmente farà pressioni contro una legislazione eccessivamente rigorosa sul riciclaggio di denaro e sull'evasione fiscale per ridurre al minimo le perdite finanziarie e il rischio legale.
• Società offshore che trasferiscono i propri conti ad altre società offshore/rifugi per evitare il rilevamento.  
• Giornalisti e hacker attivisti collaboreranno sempre di più per divulgare storie sensibili che coinvolgono fughe di materiali sensibili.
• Le nuove startup fintech sono incentivate a creare soluzioni digitali che possono aiutare le aziende e le agenzie di servizi finanziari a rilevare meglio le attività di riciclaggio di denaro e di evasione fiscale.
• Politici e leader mondiali subiscono il peso maggiore delle conseguenze, come un significativo danno reputazionale, sulle entità finanziarie, che potrebbero influenzare il modo in cui le normative vengono approvate.

Domande da considerare

• Cosa ne pensi di perdite finanziarie di questa natura diventeranno più frequenti?
• Quali regolamenti aggiuntivi ritieni siano necessari per sorvegliare in modo più efficace i conti offshore?