Pandoros popieriai: ar didžiausias nuotėkis jūroje gali sukelti ilgalaikius pokyčius?

• Autorius:
• autoriaus vardas

  Quantumrun Foresight
• Birželio 16, 2022

Įžvalgos santrauka

Pandoros dokumentai atitraukė uždangą nuo slapto ofšorinių finansinių sandorių pasaulio, įtraukdami į įvairią pasaulio lyderių ir valstybės pareigūnų grupę. Šie apreiškimai suaktyvino diskusijas apie pajamų nelygybę ir etišką finansinę praktiką, paskatino raginti keisti reglamentavimą. Pasaulinių krizių, tokių kaip COVID-19 pandemija, fone dėl informacijos nutekėjimo finansų sektoriaus profesionalams gali būti taikomi griežtesni deramo patikrinimo reikalavimai ir įkvėpti nauji skaitmeniniai sprendimai, skirti aptikti pinigų plovimą ir mokesčių slėpimą.

Pandoros popierių kontekstas

2021 m. Pandoros dokumentai buvo naujausia dalis iš daugybės reikšmingų ofšorinių finansinių nutekėjimų, po 2016 m. paskelbtų Panamos dokumentų ir 2017 m. Rojaus dokumentų. 2021 m. spalį Vašingtone įsikūręs Tarptautinis tiriamųjų žurnalistų konsorciumas (ICIJ) paskelbė. „Pandora Papers“ sudarė stulbinančius 11.9 mln. Šios bylos nebuvo tik atsitiktiniai dokumentai; jie buvo kruopščiai sutvarkyti įrašai iš 14 ofšorinių kompanijų, kurios specializuojasi kuriant privalumus. Pagrindinis šių fiktyvių firmų tikslas yra nuslėpti savo itin turtingų klientų turtą, veiksmingai apsaugant juos nuo visuomenės kontrolės ir, kai kuriais atvejais, teisinių įsipareigojimų.

Pandoros dokumentai nediskriminavo žmonių, kuriuos jie paviešino. Nutekėjimas apėmė daugybę žmonių, įskaitant 35 esamus ir buvusius pasaulio lyderius, daugiau nei 330 politikų ir valstybės pareigūnų iš 91 skirtingos šalies ir teritorijos. Sąrašas netgi buvo išplėstas, įtrauktas į bėglius ir asmenis, nuteistus už tokius sunkius nusikaltimus kaip žmogžudystė. Siekdama užtikrinti informacijos tikslumą ir patikimumą, ICIJ bendradarbiavo su didele 600 žurnalistų komanda iš 150 pasaulinių naujienų leidinių. Šie žurnalistai ėmėsi išsamaus nutekėjusių bylų tyrimo, prieš paviešindami savo išvadas su kitais patikimais šaltiniais.

Pandoros dokumentų pasekmės visuomenei yra toli siekiančios. Viena vertus, nutekėjimas sustiprino vykstančias diskusijas apie pajamų nelygybę ir etinę turtingųjų atsakomybę. Taip pat kyla klausimų dėl ofšorinių finansų sistemų vaidmens išlaikant nelygybę ir galimai įgalinant nelegalią veiklą. Įmonėms gali tekti iš naujo įvertinti savo finansinę praktiką, kad jos būtų skaidrios ir etiškos, o vyriausybės gali apsvarstyti galimybę peržiūrėti mokesčių įstatymus ir kitus teisės aktus, kad pašalintų spragas, leidžiančias išlaikyti tokią finansinę paslaptį.

Trikdantis poveikis

Nutekėjimas gali būti labai žalingas politikams, kurie siekia perrinkti. Pavyzdžiui, buvęs Čekijos ministras pirmininkas Andrejus Babiš. Jam kilo klausimų, kodėl ofšorinė investicinė bendrovė jo vardu įsigijo jo 22 mln.  

Turto ir pinigų slėpimas per ofšorines bendroves, įsikūrusias mokesčių rojuose, pavyzdžiui, Šveicarijoje, Kaimanų salose ir Singapūras, yra nusistovėjusi praktika. ICIJ apskaičiavo, kad mokesčių rojuose gyvenantys ofšoriniai pinigai svyruoja nuo 5.6 trilijonų USD iki 32 trilijonų USD. Be to, kasmet prarandama apie 600 milijardų JAV dolerių mokesčių, nes turtingi asmenys investuoja savo turtą į ofšorines fiktyviąsias bendroves. 

Tyrimas buvo atliktas COVID-19 pandemijos metu, kai vyriausybės ėmė paskolas, kad nupirktų vakcinas savo gyventojams, ir įvedė finansines paskatas, kad paremtų savo ekonomiką. Šios išlaidos tenka plačiajai visuomenei. Reaguodami į tyrimą, JAV Kongreso įstatymų leidėjai 2021 m. pristatė įstatymo projektą, pavadintą ENABLERS Act. Pagal šį aktą, be kita ko, teisininkai, konsultantai investicijų ir buhalteriai griežtai tikrintų savo klientus taip, kaip tai daro bankai.

Ofšorinių mokesčių rojaus nutekėjimo pasekmės

Gali būti, kad viešai skelbiami platesni ofšorinių mokesčių rojaus nutekėjimo padariniai (pvz., Pandoros dokumentai):

• Siūloma daugiau reguliavimo, siekiant pažaboti ofšorinį pinigų plovimą ir mokesčių slėpimą.
• Galimi teisiniai ir finansiniai padariniai finansinių paslaugų įmonėms, susijusioms su šiomis mokesčių vengimo schemomis. Be to, finansinių paslaugų pramonė greičiausiai lobis prieš pernelyg griežtus pinigų plovimo ir mokesčių vengimo įstatymus, kad sumažintų finansinius nuostolius ir teisinę riziką.
• Ofšorinės įmonės, siekdamos išvengti aptikimo, perkelia savo sąskaitas kitoms ofšorinėms įmonėms/prieglaudoms.  
• Žurnalistai ir aktyvistai įsilaužėliai vis dažniau bendradarbiaus, kad atskleistų jautrias istorijas, susijusias su jautrios medžiagos nutekėjimu.
• Nauji fintech startuoliai skatinami kurti skaitmeninius sprendimus, kurie gali padėti finansinių paslaugų įmonėms ir agentūroms geriau aptikti pinigų plovimą ir mokesčių vengimo veiklą.
• Politikai ir pasaulio lyderiai prisiima didžiausią finansinių subjektų pasekmių, tokių kaip didelė žala reputacijai, naštą, kurios gali turėti įtakos taisyklių priėmimui.

Klausimai, kuriuos reikia apsvarstyti

• Kaip manote, kad tokio pobūdžio finansiniai nutekėjimai taps dažnesni?
• Kokių papildomų taisyklių, jūsų manymu, reikia norint veiksmingiau kontroliuoti ofšorines sąskaitas?