Koolstofrekeningkunde in banke: Finansiële dienste word meer deursigtig

• Author:
• Author naam

  Quantumrun Foresight
• Julie 6, 2023

Insig hoogtepunte

Banke verbind hulle toenemend om gefinansierde vrystellings te verminder in ooreenstemming met die Parys-ooreenkoms, 'n komplekse proses wat noukeurige evaluasies en aanpassings vereis. Lidmaatskap in die Net-Zero Banking Alliance en die Partnership for Carbon Accounting Financials groei, wat deursigtigheid verbeter. Toekomstige implikasies sluit in regulatoriese vereistes, 'n verskuiwing na laekoolstofbeleggings, verhoogde deursigtigheid, klantevoorkeur vir ekovriendelike banke en nuwe sakegeleenthede.

Koolstofrekeningkunde in bankkonteks

Talle banke het in die openbaar hul voornemens aangekondig om gefinansierde emissies te verminder onder die doelwitte van die Parys-ooreenkoms. Boonop het die Net-Zero Banking Alliance (NZBA) ledetal van 43 tot 122 banke toegeneem, wat 40 persent van globale bankbates verteenwoordig, in net meer as 'n jaar. Om by die NZBA aan te sluit, vereis 'n verbintenis om hul uitleen- en beleggingsportefeuljes se emissies oor te skakel om aan 'n netto-nul-trajek te voldoen.

Boonop het baie meer banke interne evaluasies van hul gefinansierde emissies gedoen en beraadslaag of hulle 'n openbare teiken moet vestig. Sommige oorweeg dit om die nodige stappe te neem om teikens vir hul gefinansierde emissies te bepaal en daar te stel. Namate belanghebbendes se verwagtinge toeneem, word opkomende regulatoriese vereistes in verskeie streke gestel om die openbaarmaking van gefinansierde emissies van vrywillig na verpligtend te verander.

Volgens McKinsey is die evaluering en vasstelling van teikens vir gefinansierde vrystellings hoogs kompleks, aangesien dit faktore soos sektorale verskille, streeksvariasies, fluktuasies in teenpartye se planne, ontwikkelende industrienorme en 'n ontwikkelende en vinnig vorderende datalandskap behels. Boonop genereer die maatreëls wat banke neem om hierdie doelwitte te bereik, gereeld spanning met ander doelwitte, soos om inkomstegroei in kritieke besigheidsareas 'n hupstoot te gee en veranderinge aan belangrike beleide en prosedures te vereis.

Verder moet banke hul doelwit om gefinansierde emissies te verlaag balanseer met die gelyktydige doel om verminderde emissies te finansier. Hierdie balans behels dikwels die uitbreiding van finansiering na verantwoordelike swaar vrystellers wat kapitaal benodig om hul bedrywighede te ontkoolstof. Die bereiking van hierdie delikate balans is van kritieke belang, wat vereis dat banke diskresie en versigtigheid aan die dag lê wanneer hulle bepaal watter projekte om te finansier.

Ontwrigtende impak

Meer finansiële instellings sal waarskynlik optree om hul openbare emissieverpligtinge aan te kondig. In 2022 het HSBC sy teiken aangekondig om teen 34 'n afname van 2030 persent in absolute op-balansstaat-gefinansierde emissies vir die olie- en gasbedryf te bereik. Daarbenewens is 'n doelwit gestel om 'n 75 persent vermindering in gefinansierde emissies vir die krag- en nutssektor teen dieselfde jaar.

Daarbenewens sal banke waarskynlik by baie aanspreeklikheidsorganisasies aansluit om deursigtigheid te verhoog oor waar hul beleggings gaan. Byvoorbeeld, die Partnership for Carbon Accounting Financials is 'n wêreldwye stelsel vir finansiële instellings om die emissies wat verband hou met hul uitleen- en beleggingsportefeuljes te bepaal en bekend te maak. In 2020 het dit Citi en die Bank of America as lede verwelkom. Morgan Stanley het reeds steun vir hierdie veldtog toegesê, wat dit die eerste VSA-gebaseerde globale bank maak wat dit doen.

Meer regulasies en standaarde kan opduik namate die bedryf sy koolstofverminderingsverpligtinge verdubbel. Die kompleksiteit van finansiële dienste kan egter vordering vertraag aangesien banke voortgaan om te evalueer hoe om die fyn balans tussen volhoubaarheid en inkomste te betree. Byvoorbeeld, Reuters het in Maart 2023 berig dat daar 'n verdeling tussen banke is met betrekking tot die berekening van koolstofvrystellings wat verband hou met hul kapitaalmarkbedrywighede. Sommige banke is ontevrede met 'n voorstel dat 100 persent van hierdie emissies aan hulle toegewys moet word eerder as aan die beleggers wat die finansiële instrumente koop. 'n Bedryfswye benadering tot hierdie kwessie sou na verwagting laat in 2022 onthul word. 

Implikasies van koolstofrekeningkunde in banke

Wyer implikasies van koolstofrekeningkunde in banke kan die volgende insluit: 

• Koolstofrekeningkunde word 'n regulatoriese vereiste, met regerings wat emissieperke of boetes oplê vir oorskryding daarvan. Banke wat nie daaraan voldoen nie, kan regs-, finansiële en reputasiegevolge in die gesig staar.
• Banke wat hul uitleen- en beleggingspraktyke aanpas om laekoolstofbedrywe of -projekte te bevoordeel.
• Verhoogde deursigtigheid en aanspreeklikheid vir banke, aangesien hulle hul emissiedata sal moet openbaar en hul pogings moet demonstreer om dit te verminder. 
• Banke wend hulle toenemend tot koolstofverrekening as 'n manier om koolstofneutraliteit te bewerkstellig.
• Banke wat nuwe tegnologieë aanneem om hul koolstofvrystellings op te spoor en te meet. Hierdie tendens kan tegnologiese en arbeidsimplikasies hê, aangesien banke dalk in nuwe sagteware moet belê of werknemers met kundigheid in koolstofrekeningkunde moet aanstel.
• Kliënte wat verkies om sake te doen met banke wat laer emissies het of aktief daaraan werk om dit te verminder. 
• Koolstofrekeningkunde vereis internasionale samewerking, aangesien banke dalk emissies van maatskappye of projekte in verskeie lande moet opspoor. 
• Nuwe sakegeleenthede vir banke, soos die aanbied van koolstofverrekeningsdienste of belegging in laekoolstofbedrywe. Hierdie neiging kan banke help om hul inkomstestrome te diversifiseer en munt te slaan uit opkomende volhoubaarheidstendense.

Vrae om te oorweeg

• As jy in 'n bank werk, hoe reken jou maatskappy sy gefinansierde emissies?
• Watter tegnologieë kan ontwikkel om banke te help om meer aanspreeklik te word vir hul vrystellings?