ענן טק ומיסים: מיקור חוץ של תהליכי מס מורכבים לענן

• מְחַבֵּר:
• שם היוצר

  Quantumrun Foresight
• דצמבר 5, 2022

סיכום תובנה

הענן הפך לאפשרות פלטפורמת הפעלה פופולרית יותר ויותר עבור עסקים מכל הגדלים והענפים, ומציע גמישות, מדרגיות וחסכוניות. וכאשר המגמה של אימוץ ענן ממשיכה לגדול, רשויות המס עוקבות אחר כך, עוברות לפעילות בענן וגוררות מחדש מערכות מיושנות ומגושמות. ההשלכות ארוכות הטווח של שינוי זה עשויות לכלול משרות מיוחדות במס ענן וממשלות הדורשות מכל העסקים לעבור למערכות מס מבוססות ענן.

טכנולוגיית ענן והקשר מסים

במהלך משבר ה-COVID-19, הצורך במערכות ונהלים מבוססי ענן, דיגיטאליים ואוטומטיים התברר מתמיד. מנהלי מס רבים נאבקו להבטיח שלמומחי המס שלהם תהיה גישה למערכות, לכלים ולנתונים הנדרשים במהלך הסגרות, מכיוון שלא הייתה להם גישה בזמן למסמכים קריטיים. מנהלי מס וביקורת אלה מזהים כעת את המעבר למערכות ERP (תכנון משאבים ארגוניים) מבוססות ענן כדרך פשוטה עבורם להפוך ליועצים האסטרטגיים הצופים פני עתיד בזמן אמת שהחברות שלהם דורשות.

בנוסף, פתרונות ענן מפנים זמן ניהול כדי להתמקד במשימות יקרות יותר. הם גם מסירים את הצורך במחלקות IT (טכנולוגיית מידע) גדולות מדי לטפל ביישומים מקומיים, שקשה לתכנן עבורם מנקודת מבט של משאבים. השימוש במחשוב ענן להפחתת הוצאות טכנולוגיה, ניהול זרימת עבודה ושיפור היעילות הארגונית הופך נפוץ יותר ויותר בקרב תאגידים גדולים. בינתיים, ארגונים קטנים יותר משתמשים במחשוב ענן לאותן מטרות וכדי לקבל גישה לידע וליכולות ה-IT של ספקי תוכנה של מס עקיף (מסים על סחורות ושירותים) - במיוחד אלה שבבעלותם מרכזי הנתונים המדוברים. 

בעבר, מחלקות המס לא ביקשו לעתים קרובות תקציבי IT, ורשויות המס היו בספק לגבי הוספת התקנה נוספת למערכות המורכבות ממילא שלהן. הבעיה היא לא שהם היו שאננים; באופן מסורתי, מחלקות ה-IT והמסים בדרך כלל אינן מבינות זו את זו, יש להן מטרות שונות ומתמודדות עם בעיות שונות. עם זאת, כדי שרשויות המס יתפתחו עם השיבושים הגוברים בתעשיות המסחר האלקטרוני והעבודה, עליהן לבצע דיגיטציה.

השפעה משבשת

טכנולוגיות מבוססות ענן יכולות לעזור לרשויות המס ולחברות לנהל את זרימות העבודה שלהן טוב יותר על ידי הגדלת היעילות והפרודוקטיביות. מערכות מבוססות ענן מאפשרות לרשויות המס לנהל את הנתונים שלהן בצורה יעילה יותר, מה שמוביל להגשת מס מהירים ומדויקים יותר. בנוסף, הענן מקל על רשויות המס לשתף נתונים עם סוכנויות אחרות בארץ ובעולם כדי לזהות הונאה או העלמת מס אפשריים.

יתרון מרכזי נוסף של הענן הוא שהוא מאפשר לרשויות המס להתעדכן בטכנולוגיה המתפתחת ובמגמות התשתית הדיגיטלית. הענן מתפתח כל הזמן, כך שרשויות המס יכולות להשתמש בחידושים ובעדכונים כשהם הופכים לזמינים. מאמצים אלה יכולים לעזור להם להישאר בקדמת העקומה בכל הנוגע למיסוי ולהתעדכן בדרישות התאימות העדכניות ביותר, שיכולות להשתנות מטריטוריה אחת לאחרת. בפרט, מדינות רבות מייצרות דיגיטציה של מערכות המיסוי שלהן, כמו יוזמת Making Tax Digital של בריטניה.

לבסוף, מעבר לענן יכול לעזור לרשויות המס לחסוך כסף. מערכות מבוססות ענן הן לרוב חסכוניות יותר ממערכות מקומיות. בנוסף, הם דורשים פחות תחזוקה וניהול, מה שיכול לעזור לרשויות המס להפחית את עלויות ה-IT הכוללות שלהן ולהפחית את זמני ההשבתה. עם זאת, ישנם גם כמה אתגרים במעבר לענן.

קושי אחד הוא להבטיח שהמעבר ייעשה בגישה מדורגת המאפשרת תכנון וביצוע קפדניים, במיוחד עבור מידע רגיש כמו החזרי מס. אתגר נוסף הוא להבטיח שתשתית הענן תוכל להתמודד עם העומס של כל הנתונים הנדרשים לצורכי מס (שהם משמעותיים). ולבסוף, רשויות המס צריכות להבטיח שיש להן את כוח האדם או תוכניות ההכשרה הדרושים לניהול ולתפעול של מערכת מבוססת ענן.

השלכות של טכנולוגיית ענן ומסים

השלכות רחבות יותר של שילוב טכנולוגיות ענן עם מסים עשויות לכלול: 

• חברות נוספות ורשויות מס משתפות פעולה עם עסקי תוכנה כשירות ופלטפורמה כשירות כדי להפוך את הגשת המס שלהם לאוטומטית.
• מספר גדל של תוכנות ענן הפונות במיוחד לתעשיית המס. התפתחות זו יכולה להוביל לשינוי בהכשרת מקצועני המס.
• הליכי מס בשירות עצמי ונוחים, המובילים להגדלת הגשת המס ולהפחתת מקרים של העלמת מס.
• ממשלות המעודדות (ובמקרים מסוימים, מחייבות) קבלנים עצמאיים ופרילנסרים להגיש מיסים על ידי שימוש באפליקציות מבוססות ענן שניתן להוריד בסמארטפונים.
• יותר מדינות מבצעות דיגיטציה של מערכות המס שלהן, מה שמוביל למערכות שירות ציבוריות מרכזיות יותר, מה שעלול לגרום להגדלת הכנסות הציבור ממסים.
• אמצעי אבטחת סייבר משופרים בתוך פלטפורמות מס מבוססות ענן, הבטחת שלמות הנתונים ובניית אמון המשתמשים בעסקאות מס דיגיטליות.
• שינויים בתפקידי עבודה ובביקוש למיומנויות במגזר המס, עם דגש גדול יותר על אוריינות דיגיטלית ומומחיות בטכנולוגיית ענן.
• פיתוח אנליטיקה מונעת בינה מלאכותית במערכות מס ענן, המאפשרות תובנות פיננסיות בזמן אמת ותכנון תקציב ממשלתי יעיל יותר.

שאלות שכדאי לקחת בחשבון

• אם אתה עובד בתעשיית המס, באילו טכנולוגיות מבוססות ענן אתה משתמש?
• אחרת איך לדעתך הדיגיטציה תעודד אנשים לשלם את המסים שלהם?