Облачные технологии и налоги: аутсорсинг сложных налоговых процессов в облаке

• Автор:
• Имя автора

  Квантумран Форсайт
• 5 декабря 2022

Сводка статистики

Облако становится все более популярным вариантом операционной платформы для предприятий всех размеров и отраслей, предлагая гибкость, масштабируемость и экономическую эффективность. И поскольку тенденция к внедрению облачных технологий продолжает расти, налоговые органы следуют этому примеру, переходя на облачные операции и пересматривая устаревшие и неуклюжие устаревшие системы. Долгосрочные последствия этого сдвига могут включать в себя специализированные рабочие места по налогообложению в сфере облачных технологий и требование правительств всех предприятий перейти на облачные налоговые системы.

Облачные технологии и налоги

Во время кризиса Covid-19 потребность в облачных, цифровых и автоматизированных системах и процедурах стала более очевидной, чем когда-либо. Многие налоговые руководители изо всех сил пытались обеспечить своим налоговым экспертам доступ к необходимым системам, инструментам и данным во время карантина, поскольку у них не было своевременного доступа к критически важным документам. Эти руководители налоговых и аудиторских служб теперь признают переход к облачным системам ERP (планирования ресурсов предприятия) как прямой путь к тому, чтобы стать дальновидными стратегическими консультантами, работающими в режиме реального времени, которых требуют их соответствующие компании.

Кроме того, облачные решения высвобождают время руководства, позволяя ему сосредоточиться на более важных задачах. Они также устраняют необходимость в слишком крупных подразделениях ИТ (информационных технологий) для управления локальными реализациями, которые сложно планировать с точки зрения ресурсов. Использование облачных вычислений для снижения затрат на технологии, управления рабочими процессами и повышения организационной эффективности становится все более распространенным среди крупных корпораций. Между тем, более мелкие организации используют облачные вычисления для тех же целей и для получения доступа к ИТ-знаниям и возможностям поставщиков программного обеспечения для косвенного налогообложения (налоги на товары и услуги), особенно тех, кто владеет рассматриваемыми центрами обработки данных. 

Раньше налоговые органы не часто запрашивали ИТ-бюджеты, а налоговые органы сомневались в необходимости добавления еще одной установки к своим и без того сложным системам. Проблема не в том, что они были самодовольны; традиционно ИТ- и налоговые отделы обычно не понимают друг друга, имеют разные цели и сталкиваются с разными проблемами. Однако, чтобы налоговые органы могли развиваться с растущими сбоями в электронной коммерции и сфере труда, они должны перейти на цифровые технологии.

Разрушительное воздействие

Облачные технологии могут помочь налоговым органам и компаниям лучше управлять своими рабочими процессами за счет повышения эффективности и производительности. Облачные системы позволяют налоговым органам более эффективно управлять своими данными, что приводит к более быстрой и точной подаче налоговых деклараций. Кроме того, облако облегчает налоговым органам обмен данными с другими ведомствами внутри страны и за рубежом для выявления потенциального мошенничества или уклонения от уплаты налогов.

Еще одним ключевым преимуществом облака является то, что оно позволяет налоговым органам идти в ногу с развивающимися технологиями и тенденциями цифровой инфраструктуры. Облако постоянно развивается, поэтому налоговые органы могут использовать инновации и обновления по мере их появления. Эти усилия могут помочь им оставаться на шаг впереди, когда дело доходит до налогообложения, и идти в ногу с последними требованиями соответствия, которые могут варьироваться от одной территории к другой. В частности, многие страны переводят свои налоговые системы в цифровую форму, как, например, в рамках британской инициативы «Сделаем налогообложение цифровым».

Наконец, переход в облако может помочь налоговым органам сэкономить деньги. Облачные системы зачастую более рентабельны, чем локальные системы. Кроме того, они требуют меньше обслуживания и администрирования, что может помочь налоговым органам сократить общие затраты на ИТ и сократить время простоев. Однако при переходе в облако существуют и некоторые проблемы.

Одна из трудностей заключается в обеспечении поэтапного перехода, который позволяет тщательно планировать и осуществлять, особенно в отношении конфиденциальной информации, такой как налоговые декларации. Еще одна проблема — обеспечить, чтобы облачная инфраструктура могла справиться с нагрузкой всех данных, необходимых для целей налогообложения (а это важно). И, наконец, налоговым органам необходимо обеспечить наличие необходимого персонала или программ обучения для управления и эксплуатации облачной системы.

Последствия облачных технологий и налогов

Более широкие последствия интеграции облачных технологий с налогами могут включать: 

• Все больше компаний и налоговых органов сотрудничают с компаниями, предлагающими программное обеспечение как услугу и платформу как услугу, для автоматизации подачи налоговых деклараций.
• Увеличение количества облачного программного обеспечения, предназначенного специально для налоговой отрасли. Это изменение может привести к пересмотру методов подготовки налоговых специалистов.
• Налоговые процедуры, которые являются самообслуживаемыми и удобными, что приводит к увеличению числа налоговых деклараций и сокращению случаев уклонения от уплаты налогов.
• Правительства поощряют (а в некоторых случаях обязывают) независимых подрядчиков и фрилансеров подавать налоги с помощью облачных приложений, которые можно загрузить на смартфоны.
• Все больше стран оцифровывают свои налоговые системы, что приводит к более централизованным системам государственных услуг, что может привести к увеличению государственных налоговых поступлений.
• Усиленные меры кибербезопасности в рамках облачных налоговых платформ, обеспечивающие целостность данных и повышающие доверие пользователей к цифровым налоговым транзакциям.
• Изменения в должностных ролях и требованиях к навыкам в налоговом секторе с большим упором на цифровую грамотность и опыт в облачных технологиях.
• Разработка аналитики на основе искусственного интеллекта в облачных налоговых системах, позволяющая получать финансовую информацию в режиме реального времени и более эффективно планировать государственный бюджет.

Вопросы для рассмотрения

• Если вы работаете в налоговой сфере, какие облачные технологии вы используете?
• Как еще, по вашему мнению, цифровизация побудит людей платить налоги?