雲技術和稅收：將復雜的稅收流程外包給雲端

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  量子運行遠見
• 2022 年 12 月 5 日

洞察總結

雲端已成為各種規模和行業的企業日益流行的操作平台選項，提供靈活性、可擴展性和成本效益。隨著雲端採用趨勢的持續成長，稅務機關也在效仿，轉向雲端營運並重新改造過時且笨重的遺留系統。這種轉變的長期影響可能包括專門的雲端稅務工作以及政府要求所有企業轉移到基於雲端的稅務系統。

雲端技術和稅收背景

在 COVID-19 危機期間，對基於雲端的數位自動化系統和程序的需求比以往任何時候都更加明顯。許多稅務主管很難確保他們的稅務專家在封鎖期間能夠存取所需的系統、工具和數據，因為他們無法及時存取關鍵文件。這些稅務和審計高管現在認識到，轉向基於雲端的 ERP（企業資源規劃）系統是他們成為各自公司所需的即時、前瞻性策略顧問的直接途徑。

此外，雲端解決方案還可以釋放管理時間，使其能夠專注於更有價值的任務。它們也消除了對過於龐大的 IT（資訊科技）部門來處理本地實施的需要，從資源的角度來看，這很難進行規劃。使用雲端運算來降低技術支出、管理工作流程和提高組織效率在大型企業中變得越來越普遍。同時，較小的組織將雲端運算用於同樣的目的，並獲得間接稅（商品和服務稅）軟體提供者（尤其是那些擁有相關資料中心的提供者）的 IT 知識和能力。 

以前，稅務部門並不經常要求 IT 預算，而且稅務機關對於在其已經很複雜的系統中添加另一個安裝持懷疑態度。 問題不在於他們自滿，而在於他們自滿。 傳統上，IT 和稅務部門通常互相不了解，有不同的目標，並面臨不同的問題。 然而，稅務機關要隨著電子商務和勞動力產業日益嚴重的干擾而發展，就必須數位化。

破壞性影響

基於雲端的技術可以透過提高效率和生產力來幫助稅務機關和公司更好地管理其工作流程。基於雲端的系統使稅務機關能夠更有效地管理其數據，從而實現更快、更準確的報稅。此外，雲端使稅務機關能夠更輕鬆地與國內外其他機構共享數據，以識別潛在的詐欺或逃稅行為。

雲端的另一個主要好處是，它使稅務機關能夠跟上不斷發展的技術和數位基礎設施的趨勢。雲端不斷發展，因此稅務機關可以利用可用的創新和更新。這些努力可以幫助他們在稅收方面保持領先地位，並滿足最新的合規要求（每個地區的要求可能有所不同）。特別是，許多國家正在將其稅收系統數位化，例如英國的稅收數位化倡議。

最後，過渡到雲端可以幫助稅務機關節省資金。基於雲端的系統通常比本地系統更具成本效益。此外，它們需要較少的維護和管理，這可以幫助稅務機關降低整體 IT 成本並減少停機時間。然而，遷移到雲端也面臨一些挑戰。

一個困難是確保以分階段的方式完成過渡，以便仔細規劃和執行，特別是對於納稅申報表等敏感資訊。另一個挑戰是確保雲端基礎設施能夠處理稅務所需的所有資料負載（這很重要）。最後，稅務機關需要確保他們擁有必要的人員或培訓計劃來管理和運作基於雲端的系統。

雲端技術和稅收的影響

雲端技術與稅務整合的更廣泛影響可能包括： 

• 越來越多的公司和稅務機關與軟體即服務和平台即服務企業合作，實現報稅自動化。
• 專門針對稅務產業的雲端軟體數量不斷增加。 這一發展可能會導致稅務專業人員培訓方式的徹底改革。
• 稅務手續自助且便捷，從而增加了報稅並減少了逃稅事件。
• 政府鼓勵（在某些情況下，強制）獨立承包商和自由工作者使用可在智慧型手機上下載的基於雲端的應用程式報稅。
• 更多國家將其稅收系統數位化，從而形成更集中的公共服務系統，從而增加公共稅收收入。
• 增強基於雲端的稅務平台內的網路安全措施，確保資料完整性並建立用戶對數位稅務交易的信心。
• 稅務部門的工作角色和技能需求發生變化，更加重視數位素養和雲端技術專業知識。
• 在雲端稅務系統中開發人工智慧驅動的分析，實現即時財務洞察和更有效率的政府預算規劃。

需要考慮的問題

• 如果您在稅務產業工作，您使用哪些基於雲端的技術？
• 您認為數位化還能如何鼓勵人們納稅？