RPA במיסוי: שימוש בבוטים לטיפול במשימות החוזרות על עצמן

• מְחַבֵּר:
• שם היוצר

  Quantumrun Foresight
• 25 בנובמבר 2022

סיכום תובנה

אוטומציה של תהליכים רובוטיים (RPA) מאפשרת לארגונים לבצע אוטומציה של פעולותיהם, וכתוצאה מכך להגברת היעילות והאיכות כחלק מיוזמת טרנספורמציה דיגיטלית גדולה יותר. הצמיחה של טכנולוגיה זו מונעת על ידי התקדמות טכנולוגית שיכולה לשנות את נוהלי המס, תהליכים פנימיים, שירותי לקוחות ואינטראקציות עם סוכנויות רגולטוריות. ההשלכות ארוכות הטווח של מגמה זו עשויות לכלול השקעות מוגברות באוטומציה של כוח אדם ועקירת עובדים.

RPA בהקשר מיסוי

אוטומציה רובוטית של תהליכים כוללת תוכנה שיכולה להפוך משימות ספציפיות שחוזרות על עצמן, שעובדים אנושיים עושים. בהקשר המיסוי, ניתן להשתמש ב-RPA לאוטומטי של הזנת נתונים, הכנת החזרי מס או תפקידים מנהליים אחרים. בוט מתוכנת יכול לבצע ביעילות פעילויות ונהלים שגרתיים המקושרים לנתונים מובנים ולכללים מוגדרים היטב. בנוסף, RPA יכול לאפשר אוטומציה מתוחכמת וחכמה יותר של תהליכים בעזרת בינה מלאכותית ולמידת מכונה (AI/ML). בוטים אלו חיוניים יותר ויותר באוטומציה של משימות ודרכים לעקיפת הבעיה שאחרת היו מייגעות ונוטים לשגיאות.

כמה ממנהיגי מס הבינו שהמיסוי חייב לעמוד בקצב הדיגיטציה הגוברת של עסקים. חברות חוקרות כיצד טכנולוגיות המשמשות בתחומים אחרים יכולות לשפר את מחלקת המס. בפרט, חברות מסוימות תיעדו שכאשר מכונות ותוכנות מיוחדות מנוהלות כראוי ומזווגות לאנשים במקום להחליפם, הן יכולות ליצור יעילות חדשה ולהפוך את הארגון לזריז יותר.

על פי יומן חשבונאות, ישנן שלוש דרכים ליישם RPA ​​במיסוי. הראשונה היא הגישה בהנהגת האזרח, שבה מומחי מס מוכשרים לפתח את הבוטים בעצמם. גישה נוספת היא מרכז מצוינות, כאשר מחלקה אחראית על יצירת ותחזוקה של הטכנולוגיה. השיטה האחרונה היא מיקור חוץ, שבו ספקי צד שלישי פורסים את פתרונות ה-RPA עבור חברה נתונה. 

השפעה משבשת

מטפלי מס כבר החלו להשתמש ב-RPA כדי להפוך פונקציות נפוצות לאוטומטיות. לדוגמה, מכיני מס מקבלים לעתים קרובות מידע פיננסי בפורמט PDF, כולל טפסי דיווח מס. עובדים משקיעים באופן מסורתי זמן רב בחילוץ ידני של נתונים מקובצי PDF אלה וטעינתם בגיליונות אלקטרוניים ובמערכות.

עם RPA, הבוטים יכולים לסרוק באופן אוטומטי את המסמכים ולחלץ את המידע שתוכנת לאיסוף. תהליך משופר זה חוסך למקצוען המס שעות יקרות, משפר את האיכות ומפחית את הסיכון לטעויות. בנוסף, על ידי אוטומציה של משימות שחוזרות על עצמן, RPA יכולה להבטיח תשלום מסים נכון ובזמן, ולהפחית את כמות הכסף שאבד עקב העלמת מס. 

דוגמה לשימוש הנרחב ב-RPA כדי לבצע דיגיטציה של מיסוי היא יוזמת Making Tax Digital של בריטניה, שמטרתה הייתה להפוך את מערכת המס הלאומית לדיגיטלית מלאה עד שנת 2020. המדינה השקיעה ביוזמה זו כ-1.5 מיליארד דולר, ואוטומציה הייתה אחת המרכזיות גורמים שאפשרו את הצלחתו. לפי חברת הייעוץ PwC, הטמעת RPA זולה בכ-50% מהעלויות של עיבוד בים.

בנוסף, הפחתת עלויות כללית שמביאים בוטים יכולה להגיע עד 80 אחוז. יתרון נוסף של RPA הוא שאין לפתח ממשק, והפתרונות ניתנים להרחבה וניתנים ליישום בקלות. בנוסף, יעילות מוגברת של התהליך יכולה להוביל להפחתה של כ-30 אחוז בזמן הטיפול הממוצע (הזמן שלוקח לסיום העסקה).

השלכות של RPA במיסוי

השלכות רחבות יותר של RPA במיסוי עשויות לכלול: 

• שימוש נרחב בבוטים כדי להפוך תהליכים שונים לאוטומטיים, מה שמוביל לפחות עובדים הנדרשים לעבודה ידנית בנפח נמוך. מגמה זו עשויה להוביל לירידה בתעסוקה במגזר.
• מקצועני מס שהוכשרו לטפל בפתרונות AI/ML.
• ממשלות המשתמשות ב-RPA כדי לבצע דיגיטציה של מערכות המיסוי שלהן, להגדיל את הזדמנויות התעסוקה למפתחי תוכנה ומומחי בינה מלאכותית.
• חברות המשקיעות בתוכניות דיגיטציה להגיש מיסים בשמן, מה שמוביל ליותר שותפויות עם ספקי צד שלישי.
• פחות הזדמנויות לחברות מיקור חוץ של מס כאשר חברות ביבשה עוברות ל-RPA.
• השילוב של RPA במיסוי גרם לשינוי בתכניות הלימודים החינוכיות עבור סטודנטים לחשבונאות ומימון, תוך התמקדות יותר במיומנויות טכנולוגיות.
• עלייה בביקוש לאמצעי אבטחת סייבר ככל שמערכות המיסוי הופכות לדיגיטציה יותר, מה שמבטיח הגנה על נתונים פיננסיים רגישים.
• השקיפות והאחריות הציבורית מוגברת בגביית מסים בשל הדיוק והמעקב המוגברים של תהליכים אוטומטיים.

שאלות שכדאי לקחת בחשבון

• אם אתה עובד בחברת מיסוי, איך הם עושים אוטומציה של תהליכים שחוזרים על עצמם?
• מהם היתרונות הנוספים של האפשרות להגיש מיסים באופן אוטומטי?