Pandora sənədləri: Ən böyük dəniz sızması hələ də qalıcı dəyişikliyə səbəb ola bilərmi?

• Author:
• Author adı

  Quantumrun Uzaqgörməsi
• İyun 16, 2022

Anlayış xülasəsi

Pandora Sənədləri müxtəlif qlobal liderlər və dövlət məmurlarını əhatə edən ofşor maliyyə sövdələşmələrinin gizli dünyasındakı pərdəni geri çəkdi. Açıqlamalar gəlir bərabərsizliyi və etik maliyyə təcrübələri ilə bağlı mübahisələri gücləndirdi və tənzimləyici dəyişikliklərə çağırışlara səbəb oldu. COVID-19 pandemiyası kimi qlobal böhranlar fonunda sızma maliyyə sektorundakı peşəkarlar üçün daha ciddi lazımi araşdırma tələblərinə səbəb ola bilər və çirkli pulların yuyulması və vergidən yayınma hallarını aşkar etmək üçün yeni rəqəmsal həlləri ilhamlandıra bilər.

Pandora sənədlərinin konteksti

2021-ci il Pandora Sənədləri, 2016-cı ildə Panama Sənədlərindən və 2017-ci ildə Cənnət Sənədlərindən sonra bir sıra əhəmiyyətli ofşor maliyyə sızmalarının sonuncu hissəsi kimi xidmət etdi. 2021-ci ilin oktyabrında Vaşinqtonda yerləşən Beynəlxalq Araşdırmaçı Jurnalistlər Konsorsiumu (ICIJ) tərəfindən buraxıldı. Pandora Papers heyrətamiz 11.9 milyon fayldan ibarət idi. Bu fayllar sadəcə təsadüfi sənədlər deyildi; onlar qabıq firmalarının yaradılmasında ixtisaslaşan 14 ofşor şirkətinin diqqətlə təşkil edilmiş qeydləri idi. Bu qabıq firmaların əsas məqsədi ultra varlı müştərilərinin aktivlərini gizlətmək, onları ictimai nəzarətdən və bəzi hallarda hüquqi öhdəliklərdən effektiv şəkildə qorumaqdır.

Pandora Sənədləri ifşa etdiyi fərdlər baxımından ayrı-seçkilik etməyib. Məlumatın sızması 35 hazırkı və keçmiş dünya lideri, 330 müxtəlif ölkə və ərazidən gələn 91-dan çox siyasətçi və dövlət məmuru da daxil olmaqla çox sayda insanı əhatə edib. Siyahı hətta qaçaqlara və qətl kimi ağır cinayətlərə görə məhkum edilmiş şəxslərə də şamil edilib. Məlumatın düzgünlüyünü və etibarlılığını təmin etmək üçün ICIJ 600 qlobal xəbər orqanından 150 jurnalistdən ibarət böyük bir komanda ilə əməkdaşlıq etdi. Bu jurnalistlər öz tapıntılarını ictimaiyyətə açıqlamazdan əvvəl sızdırılmış fayllarla bağlı hərtərəfli araşdırma aparıb, onlara digər etibarlı mənbələrə istinad ediblər.

Pandora Sənədlərinin cəmiyyətə təsiri çox genişdir. Birincisi, sızma gəlir bərabərsizliyi və varlıların etik məsuliyyətləri ilə bağlı davam edən müzakirələri gücləndirdi. O, həmçinin qeyri-bərabərliyin davam etdirilməsində və qeyri-qanuni fəaliyyətə imkan verən qeyri-qanuni maliyyə sistemlərinin rolu ilə bağlı suallar doğurur. Şirkətlər onların şəffaf və etik olmasını təmin etmək üçün maliyyə təcrübələrini yenidən nəzərdən keçirməli ola bilər, hökumətlər isə bu cür maliyyə sirrini təmin edən boşluqları aradan qaldırmaq üçün vergi qanunlarına və qaydalarına yenidən baxmağı nəzərdən keçirə bilər.

Dağıdıcı təsir

Sızma yenidən seçilmək istəyən siyasətçilər üçün çox zərərli ola bilər. Buna misal olaraq Çexiyanın keçmiş baş naziri Andrey Babişi göstərmək olar. O, Çexiya vətəndaşlarının artan yaşayış xərclərinə dözdüyü bir vaxtda bir ofşor investisiya şirkətinin Fransadakı 22 milyon dollarlıq şatosunu niyə onun adından aldığı ilə bağlı suallarla üzləşib.  

İsveçrə, Kayman adaları və Sinqapur kimi vergi cənnətlərində yerləşən ofşor şirkətlər vasitəsilə aktivlərin və pulların gizlədilməsi köklü təcrübədir. ICIJ, vergi cənnətlərində yaşayan ofşor pulların 5.6 trilyon dollardan 32 trilyon dollara qədər olduğunu təxmin edir. Bundan əlavə, varlı şəxslərin öz sərvətlərini ofşor şirkətlərə yerləşdirməsi nəticəsində hər il təxminən 600 milyard ABŞ dolları dəyərində vergi itirilir. 

İstintaq COVID-19 pandemiyası zamanı hökumətlərin əhali üçün peyvənd almaq üçün kreditlər götürdüyü və iqtisadiyyatlarını dəstəkləmək üçün maliyyə stimulları tətbiq etdiyi zaman baş verdi ki, bu da geniş ictimaiyyətə ötürülür. Təhqiqata cavab olaraq, ABŞ Konqresindəki qanunvericilər 2021-ci ildə ENABLERS Aktı adlı qanun layihəsi təqdim etdilər. Qanun digərləri ilə yanaşı hüquqşünaslardan, investisiya məsləhətçilərindən və mühasiblərdən bankların etdiyi kimi müştərilərinə ciddi lazımi araşdırma aparmağı tələb edəcək.

Offşor vergi cənnətinin sızmasının nəticələri

Açıqlanan offşor vergi cənnəti sızmalarının (Pandora sənədləri kimi) daha geniş təsirləri aşağıdakıları əhatə edə bilər:

• Offşor pulların yuyulmasının və vergidən yayınmanın qarşısını almaq üçün daha çox tənzimləmə təklif olunur.
• Bu vergidən yayınma sxemlərində iştirak edən maliyyə xidmətləri firmalarına potensial hüquqi və maliyyə təsirləri. Bundan əlavə, maliyyə xidmətləri sənayesi maliyyə itkisini və hüquqi riski minimuma endirmək üçün çox ciddi çirkli pulların yuyulması və vergidən yayınma qanunvericiliyinə qarşı lobbiçilik edəcək.
• Aşkarlanmamaq üçün hesablarını digər offşor şirkətlərə/cənnətlərə köçürən offşor şirkətlər.  
• Jurnalistlər və aktivist hakerlər həssas materialların sızması ilə bağlı həssas hekayələri qırmaq üçün getdikcə daha çox əməkdaşlıq edəcəklər.
• Yeni fintech startapları maliyyə xidmətləri firmalarına və agentliklərinə çirkli pulların yuyulması və vergidən yayınma fəaliyyətlərini daha yaxşı aşkar etməyə kömək edə biləcək rəqəmsal həllər yaratmaq üçün həvəsləndirilir.
• Siyasətçilər və dünya liderləri tənzimləmələrin necə qəbul edilməsinə təsir göstərə bilən maliyyə qurumları üzərində nüfuza ciddi ziyan vurmaq kimi nəticələrin ağır yükünü daşıyırlar.

Nəzərə alınmalı suallar

• Sizcə, bu cür maliyyə sızıntıları daha tez-tez baş verəcəkmi?
• Sizcə, ofşor hesabları daha effektiv şəkildə izləmək üçün hansı əlavə qaydalara ehtiyac var?