Pandora papers: Ali lahko največje odtekanje na morju doslej vodi do trajne spremembe?

• Avtor:
• ime avtorja

  Quantumrun Foresight
• Junij 16, 2022

Povzetek vpogleda

Pandorini dokumenti so odgrnili zastor nad skrivnostnim svetom finančnih poslov v tujini in vpletli raznoliko skupino svetovnih voditeljev in javnih uradnikov. Razkritja so okrepila razprave o dohodkovni neenakosti in etičnih finančnih praksah, kar je spodbudilo pozive k regulativnim spremembam. V ozadju globalnih kriz, kot je pandemija COVID-19, bi uhajanje lahko povzročilo strožje zahteve glede potrebne skrbnosti za strokovnjake v finančnem sektorju in spodbudilo nove digitalne rešitve za odkrivanje pranja denarja in davčnih utaj.

Kontekst Pandora papers

Dokumenti Pandora iz leta 2021 so bili zadnji del v nizu pomembnih finančnih uhajanj v tujino, ki so sledili Panamskim dokumentom leta 2016 in Rajskim dokumentom leta 2017. Dokumente, ki jih je oktobra 2021 objavil Washingtonski mednarodni konzorcij preiskovalnih novinarjev (ICIJ), Pandora Papers je obsegala osupljivih 11.9 milijona datotek. Te datoteke niso bile le naključni dokumenti; bili so natančno organizirani zapisi 14 offshore podjetij, specializiranih za ustanavljanje navideznih podjetij. Glavni namen teh navideznih podjetij je prikriti premoženje svojih izjemno bogatih strank, s čimer jih učinkovito zaščitijo pred nadzorom javnosti in v nekaterih primerih pred pravnimi obveznostmi.

Pandorini dokumenti niso diskriminirali glede na posameznike, ki so jih razkrili. Uhajanje je vključevalo široko paleto ljudi, vključno s 35 sedanjimi in nekdanjimi svetovnimi voditelji, več kot 330 politiki in javnimi uradniki, ki prihajajo iz 91 različnih držav in ozemelj. Seznam se je celo razširil na ubežnike in posameznike, obsojene za huda kazniva dejanja, kot je umor. Da bi zagotovili točnost in verodostojnost informacij, je ICIJ sodeloval z veliko ekipo 600 novinarjev iz 150 svetovnih novičarskih hiš. Ti novinarji so se lotili izčrpne preiskave razkritih datotek in jih primerjali z drugimi zanesljivimi viri, preden so svoje ugotovitve objavili.

Družbene posledice Pandorinih dokumentov so daljnosežne. Prvič, uhajanje je okrepilo trenutno razpravo o dohodkovni neenakosti in etični odgovornosti bogatih. Odpira tudi vprašanja o vlogi offshore finančnih sistemov pri ohranjanju neenakosti in morebitnem omogočanju nezakonitih dejavnosti. Podjetja bodo morda morala ponovno ovrednotiti svoje finančne prakse, da bodo zagotovila preglednost in etičnost, medtem ko bodo vlade morda razmislile o reviziji davčnih zakonov in predpisov, da bi odpravile vrzeli, ki omogočajo takšno finančno skrivnost.

Moteč vpliv

Uhajanje bi se lahko izkazalo za zelo škodljivo za politike, ki si prizadevajo za ponovno izvolitev. Primer je Andrej Babiš, nekdanji predsednik češke vlade. Soočil se je z vprašanji, zakaj je investicijska družba v tujini kupila njegov 22 milijonov USD vreden dvorec v Franciji v njegovem imenu v času, ko so češki državljani prenašali naraščajoče življenjske stroške.  

Skrivanje premoženja in denarja prek offshore podjetij s sedežem v davčnih oazah, kot so Švica, Kajmanski otoki in Singapur, je ustaljena praksa. ICIJ ocenjuje, da se offshore denar, ki se nahaja v davčnih oazah, giblje od 5.6 do 32 bilijonov dolarjev. Poleg tega se vsako leto izgubi približno 600 milijard USD davkov, ker bogati posamezniki svoje premoženje vlagajo v navidezna podjetja v tujini. 

Preiskava je potekala med pandemijo COVID-19, ko so vlade najemale posojila za nakup cepiv za svoje prebivalstvo in uvedle finančne spodbude za podporo svojih gospodarstev, kar je strošek, ki se prenese na splošno javnost. Kot odgovor na preiskavo so zakonodajalci ameriškega kongresa leta 2021 predstavili predlog zakona, imenovan ENABLERS Act. Zakon bi od odvetnikov, investicijskih svetovalcev in računovodij med drugim zahteval, da izvajajo stroge skrbne preglede svojih strank, kot to počnejo banke.

Posledice uhajanja informacij o davčnih oazah v tujini

Širše posledice uhajanja informacij o davčnih oazah v tujini (kot so dokumenti Pandora), ki so javno objavljene, lahko vključujejo:

• Predlagana je večja ureditev za omejitev pranja denarja v tujini in utaje davkov.
• Morebitne pravne in finančne posledice za podjetja za finančne storitve, ki so vpletena v te sheme utaje davkov. Poleg tega bo industrija finančnih storitev verjetno lobirala proti prestrogi zakonodaji o pranju denarja in utaji davkov, da bi zmanjšala finančno izgubo in pravno tveganje.
• Offshore podjetja, ki prenašajo svoje račune na druga offshore podjetja/zavetišča, da bi se izognili odkritju.  
• Novinarji in aktivisti hekerji bodo vedno bolj sodelovali pri razkrivanju občutljivih zgodb, ki vključujejo uhajanje občutljivih materialov.
• Nova fintech zagonska podjetja so spodbujena k ustvarjanju digitalnih rešitev, ki lahko pomagajo podjetjem in agencijam za finančne storitve pri boljšem odkrivanju dejavnosti pranja denarja in utaje davkov.
• Politiki in svetovni voditelji, ki nosijo največje breme posledic, kot je znatno škodovanje ugledu finančnih subjektov, kar bi lahko vplivalo na sprejemanje predpisov.

Vprašanja, ki jih je treba upoštevati

• Kaj menite o tem, da bo tovrstno uhajanje finančnih sredstev vse pogostejše?
• Kateri dodatni predpisi so po vašem mnenju potrebni za bolj učinkovito nadzorovanje računov v tujini?