Pandora belgeleri: Şimdiye kadarki en büyük açık deniz sızıntısı kalıcı bir değişime yol açabilir mi?

• Yazar:
• Yazar adı

  Kuantumrun Öngörüsü
• Haziran 16, 2022

Analiz özeti

Pandora Belgeleri, çeşitli küresel liderlerin ve kamu görevlilerinin dahil olduğu offshore finansal anlaşmaların gizli dünyasına ilişkin perdeyi geri çekti. İfşalar, gelir eşitsizliği ve etik finansal uygulamalar hakkındaki tartışmaları yoğunlaştırdı ve düzenleyici değişiklik çağrılarına yol açtı. COVID-19 salgını gibi küresel krizlerin olduğu bir ortamda sızıntı, finans sektöründeki profesyoneller için daha sıkı durum tespiti gerekliliklerine yol açabilir ve kara para aklama ve vergi kaçakçılığını tespit etmek için yeni dijital çözümlere ilham verebilir.

Pandora kağıtları bağlamı

2021 Pandora Belgeleri, 2016'daki Panama Belgeleri ve 2017'deki Paradise Belgeleri'nin ardından bir dizi önemli offshore mali sızıntının son bölümü oldu. Washington merkezli Uluslararası Araştırmacı Gazeteciler Konsorsiyumu (ICIJ) tarafından Ekim 2021'de yayımlanan, Pandora Belgeleri şaşırtıcı bir şekilde 11.9 milyon dosyadan oluşuyordu. Bu dosyalar yalnızca rastgele belgeler değildi; bunlar, paravan şirketlerin kurulmasında uzmanlaşmış 14 offshore şirketin titizlikle düzenlenmiş kayıtlarıydı. Bu paravan şirketlerin temel amacı ultra zengin müşterilerinin varlıklarını gizleyerek onları kamu denetiminden ve bazı durumlarda yasal yükümlülüklerden etkili bir şekilde korumaktır.

Pandora Belgeleri ifşa ettiği kişiler açısından ayrımcılık yapmıyordu. Sızıntıya, aralarında 35 mevcut ve eski dünya liderinin, 330 farklı ülke ve bölgeden 91'dan fazla politikacı ve kamu görevlisinin de bulunduğu çok çeşitli kişiler dahil oldu. Liste kaçakları ve cinayet gibi ciddi suçlardan hüküm giymiş kişileri bile kapsıyordu. Bilgilerin doğruluğunu ve güvenilirliğini sağlamak için ICIJ, 600 küresel haber kaynağından 150 gazeteciden oluşan geniş bir ekiple işbirliği yaptı. Bu gazeteciler, sızdırılan dosyalar üzerinde kapsamlı bir soruşturma yürüttüler ve bulgularını kamuoyuna açıklamadan önce bunları diğer güvenilir kaynaklarla çapraz referans haline getirdiler.

Pandora Belgelerinin toplumsal etkileri geniş kapsamlıdır. Birincisi, sızıntı, gelir eşitsizliği ve zenginlerin etik sorumlulukları hakkında süregelen tartışmayı yoğunlaştırdı. Bu aynı zamanda offshore finansal sistemlerin eşitsizliği sürdürmedeki ve potansiyel olarak yasa dışı faaliyetlere olanak sağlamadaki rolüne ilişkin soruları da gündeme getiriyor. Şirketlerin mali uygulamalarını şeffaf ve etik olduklarından emin olmak için yeniden değerlendirmeleri gerekebilir; hükümetler ise bu tür mali gizliliğe izin veren boşlukları kapatmak için vergi yasalarını ve düzenlemelerini gözden geçirmeyi düşünebilir.

Yıkıcı etki

Sızıntı, yeniden seçilmek isteyen politikacılara büyük zarar verebilir. Bunun bir örneği Çek Cumhuriyeti'nin eski başbakanı Andrej Babiš'tir. Çek vatandaşlarının artan yaşam maliyetlerine katlandığı bir dönemde, bir offshore yatırım şirketinin Fransa'daki 22 milyon dolarlık şatosunu neden kendi adına satın aldığına dair sorularla karşılaştı.  

Varlıkların ve paranın İsviçre, Cayman Adaları ve Singapur gibi vergi cennetlerinde bulunan offshore şirketler aracılığıyla saklanması yerleşik bir uygulamadır. ICIJ, vergi cennetlerinde bulunan offshore paranın 5.6 trilyon ABD Doları ile 32 trilyon ABD Doları arasında değiştiğini tahmin ediyor. Ayrıca varlıklı kişilerin servetlerini offshore paravan şirketlere yatırması nedeniyle her yıl yaklaşık 600 milyar ABD doları tutarında vergi kaybediliyor. 

Soruşturma, hükümetlerin kendi nüfusları için aşı satın almak üzere krediler aldığı ve ekonomilerini desteklemek için mali teşvikler uygulamaya koyduğu, bu maliyetin genel halka yansıtıldığı, COVID-19 salgını sırasında gerçekleşti. Soruşturmaya yanıt olarak ABD Kongresi'ndeki milletvekilleri, 2021'de ENABLERS Yasası adı verilen bir yasa tasarısı sundu. Yasa, avukatların, yatırım danışmanlarının ve muhasebecilerin, diğerlerinin yanı sıra, bankaların yaptığı gibi müşterileri üzerinde sıkı bir inceleme yapmalarını gerektirecek.

Offshore vergi cenneti sızıntılarının etkileri

Offshore vergi cenneti sızıntılarının (Pandora belgeleri gibi) kamuya açıklanmasının daha geniş sonuçları şunları içerebilir:

• Offshore kara para aklamayı ve vergi kaçakçılığını engellemek için daha fazla düzenleme öneriliyor.
• Bu vergi kaçakçılığı planlarına dahil olan finansal hizmet firmalarına olası yasal ve finansal yansımalar. Ayrıca, finansal hizmetler endüstrisi, finansal kaybı ve yasal riski en aza indirmek için aşırı katı kara para aklama ve vergi kaçakçılığı mevzuatına karşı büyük olasılıkla lobi yapacaktır.
• Açık deniz şirketleri, tespit edilmemek için hesaplarını diğer denizaşırı şirketlere / limanlara aktarıyor.  
• Gazeteciler ve aktivist bilgisayar korsanları, hassas materyallerin sızmasını içeren hassas hikayeleri kırmak için giderek daha fazla işbirliği yapacak.
• Yeni fintech girişimleri, finansal hizmet firmalarının ve ajanslarının kara para aklama ve vergi kaçakçılığını daha iyi tespit etmesine yardımcı olabilecek dijital çözümler yaratmaya teşvik ediliyor.
• Politikalar ve dünya liderleri, önemli itibar kaybı gibi, finansal kuruluşlar üzerinde, düzenlemelerin nasıl geçirildiğini etkileyebilecek sonuçların yükünü çekiyor.

Dikkate alınması gereken sorular

• Bu tür finansal sızıntıların daha sık hale geleceği hakkında ne düşünüyorsunuz?
• Açık deniz hesaplarını daha etkili bir şekilde denetlemek için hangi ek düzenlemelere ihtiyaç olduğunu düşünüyorsunuz?