ក្រដាស Pandora៖ តើការលេចធ្លាយនៅឈូងសមុទ្រដ៏ធំបំផុតអាចនាំឱ្យមានការផ្លាស់ប្តូរយូរអង្វែងបានទេ?

• អ្នកនិពន្ធ:
• ឈ្មោះអ្នកនិពន្ធ

  ការទស្សន៍ទាយ Quantumrun
• ខែមិថុនា 16, 2022

សង្ខេបការយល់ដឹង

The Pandora Papers បានដកវាំងននពីពិភពសម្ងាត់នៃការជួញដូរហិរញ្ញវត្ថុនៅឯនាយសមុទ្រ ដោយភ្ជាប់ជាមួយក្រុមចម្រុះនៃមេដឹកនាំពិភពលោក និងមន្ត្រីសាធារណៈ។ វិវរណៈនេះបានបង្កើនការពិភាក្សាអំពីវិសមភាពប្រាក់ចំណូល និងការអនុវត្តផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុប្រកបដោយក្រមសីលធម៌ ដែលជំរុញឱ្យមានការផ្លាស់ប្តូរបទប្បញ្ញត្តិ។ ចំពេលមានផ្ទៃខាងក្រោយនៃវិបត្តិជាសកលដូចជាជំងឺរាតត្បាត COVID-19 ការលេចធ្លាយអាចនាំឱ្យមានតម្រូវការការប្រុងប្រយ័ត្នខ្លាំងជាងមុនសម្រាប់អ្នកជំនាញក្នុងវិស័យហិរញ្ញវត្ថុ និងជំរុញដំណោះស្រាយឌីជីថលថ្មីដើម្បីស្វែងរកការលាងលុយកខ្វក់ និងការគេចពន្ធ។

បរិបទនៃឯកសារ Pandora

ឯកសារ Pandora ឆ្នាំ 2021 បានបម្រើការជាការដំឡើងចុងក្រោយបង្អស់នៅក្នុងស៊េរីនៃការលេចធ្លាយហិរញ្ញវត្ថុនៅឯនាយសមុទ្រ បន្ទាប់ពីកាសែត Panama Papers ក្នុងឆ្នាំ 2016 និង Paradise Papers ក្នុងឆ្នាំ 2017។ ចេញផ្សាយនៅខែតុលា ឆ្នាំ 2021 ដោយសម្ព័ន្ធអន្តរជាតិនៃអ្នកកាសែតស៊ើបអង្កេត (ICIJ) ដែលមានមូលដ្ឋាននៅទីក្រុងវ៉ាស៊ីនតោន។ Pandora Papers មានឯកសារចំនួន 11.9 លានគួរឱ្យភ្ញាក់ផ្អើល។ ឯកសារទាំងនេះមិនមែនគ្រាន់តែជាឯកសារចៃដន្យទេ។ ពួកគេត្រូវបានរៀបចំយ៉ាងល្អិតល្អន់នូវកំណត់ត្រាពីក្រុមហ៊ុនក្រៅសមុទ្រចំនួន 14 ដែលមានឯកទេសក្នុងការបង្កើតក្រុមហ៊ុនសែល។ គោលបំណងចម្បងនៃក្រុមហ៊ុនសែលទាំងនេះគឺដើម្បីលាក់បាំងទ្រព្យសម្បត្តិរបស់អតិថិជនដែលមានទ្រព្យសម្បត្តិច្រើនបំផុតរបស់ពួកគេ ការពារពួកគេពីការត្រួតពិនិត្យជាសាធារណៈប្រកបដោយប្រសិទ្ធភាព និងក្នុងករណីខ្លះកាតព្វកិច្ចផ្លូវច្បាប់។

Pandora Papers មិនបានរើសអើងចំពោះបុគ្គលដែលវាលាតត្រដាងនោះទេ។ ការលេចធ្លាយនេះមានជាប់ពាក់ព័ន្ធនឹងមនុស្សច្រើននាក់ រួមទាំងមេដឹកនាំពិភពលោកទាំងបច្ចុប្បន្ន និងអតីតចំនួន 35 នាក់ អ្នកនយោបាយ និងមន្ត្រីសាធារណៈជាង 330 នាក់ដែលសាទរមកពីប្រទេស និងដែនដីចំនួន 91 ផ្សេងៗគ្នា។ បញ្ជីនេះថែមទាំងបានពង្រីកដល់ជនរត់គេចខ្លួន និងបុគ្គលដែលត្រូវបានកាត់ទោសពីបទឧក្រិដ្ឋកម្មធ្ងន់ធ្ងរ ដូចជាឃាតកម្មជាដើម។ ដើម្បីធានាបាននូវភាពត្រឹមត្រូវ និងភាពជឿជាក់នៃព័ត៌មាន ICIJ បានសហការជាមួយក្រុមអ្នកសារព័ត៌មានចំនួន 600 នាក់ មកពី 150 សារព័ត៌មានទូទាំងពិភពលោក។ អ្នកកាសែតទាំងនេះបានធ្វើការស៊ើបអង្កេតយ៉ាងពេញលេញលើឯកសារលេចធ្លាយ ដោយយោងពួកគេជាមួយប្រភពដែលអាចទុកចិត្តបានផ្សេងទៀត មុនពេលបង្ហាញការរកឃើញរបស់ពួកគេជាសាធារណៈ។

ផលប៉ះពាល់សង្គមនៃ Pandora Papers គឺទូលំទូលាយណាស់។ សម្រាប់មួយ ការលេចធ្លាយនេះបានបង្កើនការជជែកដេញដោលដែលកំពុងបន្តអំពីវិសមភាពប្រាក់ចំណូល និងទំនួលខុសត្រូវផ្នែកសីលធម៌របស់អ្នកមាន។ វាក៏ចោទជាសំណួរអំពីតួនាទីនៃប្រព័ន្ធហិរញ្ញវត្ថុនៅឯនាយសមុទ្រក្នុងការបន្តដំណើរការវិសមភាព និងសក្តានុពលដែលអាចអនុញ្ញាតិឱ្យធ្វើសកម្មភាពខុសច្បាប់។ ក្រុមហ៊ុនប្រហែលជាត្រូវវាយតម្លៃការអនុវត្តហិរញ្ញវត្ថុរបស់ពួកគេឡើងវិញ ដើម្បីធានាថាពួកគេមានតម្លាភាព និងក្រមសីលធម៌ ខណៈដែលរដ្ឋាភិបាលអាចពិចារណាកែសម្រួលច្បាប់ និងបទប្បញ្ញត្តិពន្ធដើម្បីបិទចន្លោះប្រហោងដែលអនុញ្ញាតឱ្យមានការសម្ងាត់ផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុបែបនេះ។

ផលប៉ះពាល់រំខាន

ការ​លេច​ធ្លាយ​នេះ​អាច​បង្ហាញ​ពី​ការ​ខូច​ខាត​យ៉ាង​ខ្លាំង​សម្រាប់​អ្នក​នយោបាយ​ដែល​កំពុង​ស្វែង​រក​ការ​បោះ​ឆ្នោត​ឡើង​វិញ។ ឧទាហរណ៍មួយគឺ Andrej Babiš អតីតនាយករដ្ឋមន្ត្រីនៃសាធារណរដ្ឋឆេក។ គាត់បានប្រឈមមុខនឹងសំណួរអំពីមូលហេតុដែលក្រុមហ៊ុនវិនិយោគនៅឈូងសមុទ្របានទិញ chateau 22 លានដុល្លាររបស់គាត់នៅប្រទេសបារាំងក្នុងនាមគាត់នៅពេលដែលពលរដ្ឋឆេកកំពុងស៊ូទ្រាំនឹងការកើនឡើងថ្លៃរស់នៅ។  

ការលាក់ទ្រព្យសម្បត្តិ និងលុយតាមរយៈក្រុមហ៊ុននៅឈូងសមុទ្រដែលមានមូលដ្ឋាននៅក្នុងកន្លែងបង់ពន្ធដូចជាប្រទេសស្វីស កោះកៃម៉ាន និងសិង្ហបុរីគឺជាការអនុវត្តដែលបានបង្កើតឡើង។ ICIJ ប៉ាន់ប្រមាណថា ប្រាក់នៅឯនាយសមុទ្រដែលរស់នៅក្នុងជម្រកពន្ធមានចាប់ពី 5.6 ពាន់ពាន់លានដុល្លារដល់ 32 ពាន់ពាន់លានដុល្លារ។ ជាងនេះទៅទៀត ពន្ធប្រហែល 600 ពាន់លានដុល្លារត្រូវបានបាត់បង់ជារៀងរាល់ឆ្នាំតាមរយៈបុគ្គលដែលមានទ្រព្យសម្បត្តិដាក់ទ្រព្យសម្បត្តិរបស់ពួកគេនៅក្នុងក្រុមហ៊ុនសំបកក្រៅ។ 

ការស៊ើបអង្កេតបានកើតឡើងក្នុងអំឡុងពេលជំងឺរាតត្បាត COVID-19 នៅពេលដែលរដ្ឋាភិបាលបានខ្ចីប្រាក់ដើម្បីទិញវ៉ាក់សាំងសម្រាប់ប្រជាជនរបស់ពួកគេ និងណែនាំការជំរុញផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុដើម្បីទ្រទ្រង់សេដ្ឋកិច្ចរបស់ពួកគេ ដែលជាការចំណាយដែលត្រូវបានបញ្ជូនទៅសាធារណៈជនទូទៅ។ ជាការឆ្លើយតបទៅនឹងការស៊ើបអង្កេត សមាជិកសភានៅក្នុងសភាអាមេរិកបានណែនាំច្បាប់មួយហៅថា ច្បាប់ ENABLERS ក្នុងឆ្នាំ 2021។ ច្បាប់នេះនឹងតម្រូវឱ្យមេធាវី ទីប្រឹក្សាវិនិយោគ និងគណនេយ្យករ ក្នុងចំណោមអ្នកផ្សេងទៀត ធ្វើការយកចិត្តទុកដាក់យ៉ាងតឹងរ៉ឹងលើអតិថិជនរបស់ពួកគេតាមរបៀបដែលធនាគារធ្វើ។

ផល​ប៉ះពាល់​នៃ​ការ​លេច​ធ្លាយ​កន្លែង​បង់​ពន្ធ​នៅ​ឈូង​សមុទ្រ

ផលប៉ះពាល់កាន់តែទូលំទូលាយនៃការលេចធ្លាយកន្លែងបង់ពន្ធនៅឯនាយសមុទ្រ (ដូចជាក្រដាស Pandora) ដែលត្រូវបានផ្សព្វផ្សាយជាសាធារណៈអាចរួមមាន:

• បទប្បញ្ញត្តិ​បន្ថែម​ទៀត​ត្រូវ​បាន​ស្នើ​ឡើង​ដើម្បី​ទប់​ស្កាត់​ការ​លាង​លុយ​កខ្វក់ និង​ការ​គេច​ពន្ធ។
• ផលប៉ះពាល់ផ្នែកច្បាប់ និងហិរញ្ញវត្ថុដែលអាចកើតមានចំពោះក្រុមហ៊ុនសេវាកម្មហិរញ្ញវត្ថុដែលពាក់ព័ន្ធនៅក្នុងគម្រោងគេចពន្ធទាំងនេះ។ ជាងនេះទៅទៀត ឧស្សាហកម្មសេវាកម្មហិរញ្ញវត្ថុទំនងជានឹងធ្វើការបញ្ចុះបញ្ចូលប្រឆាំងនឹងការលាងលុយកខ្វក់ និងច្បាប់គេចពន្ធតឹងរ៉ឹងខ្លាំងពេក ដើម្បីកាត់បន្ថយការបាត់បង់ហិរញ្ញវត្ថុ និងហានិភ័យផ្នែកច្បាប់។
• ក្រុមហ៊ុន Offshore ផ្ទេរគណនីរបស់ពួកគេទៅក្រុមហ៊ុន/កន្លែងនៅឈូងសមុទ្រផ្សេងទៀត ដើម្បីជៀសវាងការរកឃើញ។  
• អ្នកសារព័ត៌មាន និងសកម្មជន Hacker នឹងសហការកាន់តែខ្លាំងឡើង ដើម្បីទម្លាយរឿងរសើប ដែលពាក់ព័ន្ធនឹងការលេចធ្លាយសម្ភារៈរសើប។
• ការចាប់ផ្តើមអាជីវកម្ម fintech ថ្មីត្រូវបានលើកទឹកចិត្តឱ្យបង្កើតដំណោះស្រាយឌីជីថល ដែលអាចជួយក្រុមហ៊ុន និងភ្នាក់ងារផ្តល់សេវាហិរញ្ញវត្ថុឱ្យរកឃើញការលាងលុយកខ្វក់ និងសកម្មភាពគេចពន្ធបានប្រសើរជាងមុន។
• អ្នកនយោបាយ និងអ្នកដឹកនាំពិភពលោកដែលទទួលរងនូវផលវិបាកដូចជាការខូចខាតកេរ្តិ៍ឈ្មោះយ៉ាងសំខាន់ លើអង្គភាពហិរញ្ញវត្ថុ ដែលអាចប៉ះពាល់ដល់របៀបដែលបទប្បញ្ញត្តិត្រូវបានអនុម័ត។

សំណួរដែលត្រូវពិចារណា

• តើ​អ្នក​គិត​យ៉ាង​ណា​ចំពោះ​ការ​លេច​ធ្លាយ​ហិរញ្ញវត្ថុ​បែប​នេះ​នឹង​ក្លាយ​ជា​ញឹក​ញាប់?
• តើបទប្បញ្ញត្តិបន្ថែមអ្វីខ្លះដែលអ្នកគិតថាត្រូវការដើម្បីឱ្យគណនីប៉ូលីសនៅក្រៅប្រទេសកាន់តែមានប្រសិទ្ធភាព?