Ҳуҷҷатҳои Pandora: Оё бузургтарин ихроҷи оффшорӣ то ҳол боиси тағироти пойдор шуда метавонад?

• Муаллиф:
• Номи муаллиф

  Пешгӯии Quantumrun
• Июни соли 16, 2022

Хулосаи фаҳмиш

Ҳуҷҷатҳои Pandora пардаро аз ҷаҳони махфии муомилоти молиявии оффшорӣ бозпас гирифтанд, ки ба гурӯҳи гуногуни пешвоён ва мансабдорони давлатӣ ҷалб карда шудаанд. Ваҳйҳо баҳсҳоро дар бораи нобаробарии даромад ва амалияҳои ахлоқии молиявӣ пурзӯр карда, даъватҳоро барои тағир додани танзимот водор карданд. Дар пасманзари бӯҳронҳои ҷаҳонӣ ба монанди пандемияи COVID-19, ихроҷ метавонад ба талаботи сахттар оид ба санҷиши зарурӣ барои мутахассисони бахши молиявӣ оварда расонад ва ба ҳалли нави рақамӣ барои ошкор кардани шустушӯи пул ва саркашӣ аз андоз илҳом бахшад.

Контексти ҳуҷҷатҳои Pandora

Ҳуҷҷатҳои Pandora 2021 ҳамчун қисми охирини як қатор ихроҷи назарраси молиявии оффшорӣ, пас аз ҳуҷҷатҳои Панама дар соли 2016 ва Ҳуҷҷатҳои Биҳиштӣ дар соли 2017 хидмат карданд. Моҳи октябри соли 2021 аз ҷониби Консорсиуми Байналмилалии Рӯзноманигорони Тадқиқотӣ (ICIJ) дар Вашингтон нашр шуд. Pandora Papers аз 11.9 миллион файли ҳайратангез иборат буд. Ин файлҳо танҳо ҳуҷҷатҳои тасодуфӣ набуданд; онҳо сабтҳои бодиққат аз 14 ширкати оффшорӣ, ки ба таъсиси ширкатҳои пӯлод тахассус доранд, ташкил карда шуданд. Мақсади асосии ин ширкатҳои ҷиддиро пинҳон кардани дороиҳои муштариёни ултра сарватманди худ, муҳофизат кардани онҳо аз назорати ҷамъиятӣ ва дар баъзе ҳолатҳо, ӯҳдадориҳои қонунӣ мебошад.

Ҳуҷҷатҳои Pandora аз рӯи ашхосе, ки фош карда буданд, табъиз намекарданд. Ин ифшо ба як қатор одамон, аз ҷумла 35 пешвоёни кунунӣ ва собиқи ҷаҳон, беш аз 330 сиёсатмадор ва мансабдорони давлатӣ, ки аз 91 кишвар ва қаламравҳои гуногун меоянд, дахл дорад. Рӯйхат ҳатто ба афроди фирорӣ ва афроде, ки барои ҷиноятҳои вазнин ба мисли куштор маҳкум шудаанд, фаро гирифта шудааст. Барои таъмини саҳеҳӣ ва эътимоднокии иттилоот, ICIJ бо як гурӯҳи бузурги 600 рӯзноманигор аз 150 хабаргузории ҷаҳонӣ ҳамкорӣ кард. Ин рӯзноманигорон пеш аз интишори бозёфтҳои худ дар бораи парвандаҳои ифшошуда таҳқиқи ҳамаҷониба анҷом дода, ба онҳо бо манобеъи боэътимоди дигар истинод карданд.

Оқибатҳои ҷамъиятии ҳуҷҷатҳои Pandora хеле васеъ мебошанд. Якум, ихроҷ баҳси давомдорро дар бораи нобаробарии даромад ва масъулиятҳои ахлоқии сарватмандон шадидтар кард. Он инчунин саволҳоро дар бораи нақши системаҳои молиявии оффшорӣ дар идомаи нобаробарӣ ва эҳтимолан имкон додани фаъолиятҳои ғайриқонунӣ ба миён меорад. Ба ширкатҳо лозим аст, ки таҷрибаи молиявии худро аз нав баррасӣ кунанд, то онҳо шаффоф ва ахлоқӣ бошанд, дар ҳоле ки ҳукуматҳо метавонанд аз нав дида баромадани қонунҳо ва қоидаҳои андоз барои рафъи камбудиҳое, ки ба чунин сирри молиявӣ имкон медиҳанд, баррасӣ кунанд.

Таъсири вайронкунанда

Ин фош метавонад барои сиёсатмадороне, ки мехоҳанд дубора интихоб шаванд, зарари ҷиддӣ бахшад. Мисоли ин Андрей Бабиш, нахуствазири собиқи Ҷумҳурии Чех аст. Вай бо саволҳо рӯ ба рӯ шуд, ки чаро як ширкати сармоягузории оффшорӣ дар Фаронса 22 миллион доллари амрикоиро аз номи ӯ дар замоне ба даст овард, ки шаҳрвандони Чехия ба афзоиши хароҷоти зиндагӣ тоб меоварданд.  

Пинҳон кардани дороиҳо ва пул тавассути ширкатҳои оффшорӣ, ки дар паноҳгоҳҳои андоз, ба монанди Швейтсария, Ҷазираҳои Кайман ва Сингапур ҷойгиранд, як таҷрибаи муқарраршуда аст. ICIJ тахмин мезанад, ки пулҳои оффшорӣ, ки дар паноҳгоҳҳои андоз зиндагӣ мекунанд, аз 5.6 триллион доллар то 32 триллион долларро ташкил медиҳанд. Ғайр аз он, ҳар сол аз ҳисоби шахсони сарватманд, ки дороии худро дар ширкатҳои офшорӣ ҷойгир мекунанд, тақрибан 600 миллиард доллар андоз аз даст меравад. 

Тафтишот дар давраи пандемияи COVID-19 вақте рух дод, ки ҳукуматҳо барои харидани ваксина барои аҳолии худ қарз гирифтанд ва барои дастгирии иқтисодиёти худ ҳавасмандии молиявӣ ҷорӣ карданд, ки хароҷоте, ки ба оммаи васеъ интиқол дода мешавад. Дар вокуниш ба тафтишот, қонунгузорон дар Конгресси ИМА лоиҳаи қонунеро бо номи Санади ENABLERS дар соли 2021 муаррифӣ карданд. Қонун аз ҳуқуқшиносон, мушовирони сармоягузорӣ ва муҳосибон ва дигарон талаб мекунад, ки нисбат ба мизоҷони худ ҳамон тавре, ки бонкҳо анҷом медиҳанд, санҷиши ҷиддиро анҷом диҳанд.

Оқибатҳои ихроҷи паноҳгоҳҳои андози оффшорӣ

Оқибатҳои васеътари ихроҷи паноҳгоҳи андозҳои оффшорӣ (ба монанди ҳуҷҷатҳои Pandora) метавонанд инҳоро дар бар гиранд:

• Барои ҷилавгирӣ аз шустушӯи пул дар оффшорӣ ва саркашӣ аз андоз танзими бештар пешниҳод карда мешавад.
• Оқибатҳои эҳтимолии ҳуқуқӣ ва молиявӣ ба ширкатҳои хидматрасонии молиявӣ, ки дар ин нақшаҳои саркашӣ аз андоз алоқаманданд. Ғайр аз он, саноати хидматрасонии молиявӣ эҳтимолан бар зидди қонунгузории аз ҳад сахти шустушӯи пул ва саркашӣ аз андоз барои кам кардани талафоти молиявӣ ва хатари ҳуқуқӣ лобби хоҳад кард.
• Ширкатҳои оффшорӣ ҳисобҳои худро ба дигар ширкатҳои оффшорӣ / паноҳгоҳҳо интиқол медиҳанд, то ошкор нашаванд.  
• Рӯзноманигорон ва ҳакерҳои фаъол барои шикастани ҳикояҳои ҳассос, ки ихроҷи маводи ҳассосро дар бар мегиранд, бештар ҳамкорӣ хоҳанд кард.
• Стартапҳои нави финтех барои эҷоди қарорҳои рақамӣ ҳавасманд карда мешаванд, ки метавонанд ба ширкатҳо ва агентиҳои хидматрасонии молиявӣ дар ошкор кардани фаъолияти пулшӯӣ ва саркашӣ аз андоз кӯмак расонанд.
• Сиёсатмадорон ва пешвоёни ҷаҳонӣ бори гарони оқибатҳоро бар дӯш доранд, ба монанди зарари назаррас ба эътибори субъектҳои молиявӣ, ки метавонанд ба тарзи қабули қоидаҳо таъсир расонанд.

Саволҳо барои баррасӣ

• Фикр мекунед, ки ихроҷи молиявии ин хусусият бештар мешавад?
• Ба фикри шумо барои самараноктар полиси ҳисобҳои оффшорӣ кадом қоидаҳои иловагӣ лозиманд?