Dokumenty Pandory: Czy największy wyciek na morzu może jeszcze doprowadzić do trwałych zmian?

• Autor:
• nazwisko autora

  Foresight Quantumrun
• 16 czerwca 2022 r.

Podsumowanie spostrzeżeń

Dokumenty Pandora odsłoniły kurtynę ukazującą tajny świat zagranicznych transakcji finansowych, w którą zamieszana jest zróżnicowana grupa światowych liderów i urzędników publicznych. Doniesienia te zintensyfikowały debaty na temat nierówności dochodów i etycznych praktyk finansowych, co skłoniło do wezwań do zmian regulacyjnych. W kontekście światowych kryzysów, takich jak pandemia Covid-19, wyciek może doprowadzić do zaostrzenia wymogów dotyczących należytej staranności dla specjalistów z sektora finansowego i zainspirować do nowych rozwiązań cyfrowych w celu wykrywania prania pieniędzy i uchylania się od płacenia podatków.

Kontekst papierów Pandory

Dokumenty Pandora Papers z 2021 r. stanowiły najnowszą odsłonę serii znaczących wycieków finansowych za granicę, po Panama Papers z 2016 r. i Paradise Papers z 2017 r. Opublikowane w październiku 2021 r. przez Międzynarodowe Konsorcjum Dziennikarzy Śledczych z siedzibą w Waszyngtonie (ICIJ) Pandora Papers zawierała oszałamiające 11.9 miliona plików. Pliki te nie były zwykłymi dokumentami; były to skrupulatnie uporządkowane akta 14 spółek offshore specjalizujących się w tworzeniu firm fasadowych. Głównym celem tych firm fasadowych jest ukrywanie aktywów ich ultrabogatych klientów, skutecznie chroniąc ich przed kontrolą publiczną, a w niektórych przypadkach zobowiązaniami prawnymi.

Dokumenty Pandory nie dyskryminowały osób, które ujawniły. W wyciek zaangażowane było szerokie grono osób, w tym 35 obecnych i byłych światowych przywódców, ponad 330 polityków i urzędników publicznych pochodzących z 91 różnych krajów i terytoriów. Lista obejmowała nawet zbiegów i osoby skazane za poważne przestępstwa, takie jak morderstwo. Aby zapewnić dokładność i wiarygodność informacji, ICIJ współpracowało z dużym zespołem 600 dziennikarzy ze 150 światowych serwisów informacyjnych. Dziennikarze ci przeprowadzili wyczerpujące dochodzenie w sprawie ujawnionych plików, porównując je z innymi wiarygodnymi źródłami przed upublicznieniem swoich ustaleń.

Społeczne implikacje Dokumentów Pandory są dalekosiężne. Po pierwsze, wyciek zintensyfikował toczącą się debatę na temat nierówności dochodów i etycznych obowiązków bogatych. Rodzi to również pytania dotyczące roli zagranicznych systemów finansowych w utrwalaniu nierówności i potencjalnym umożliwianiu nielegalnej działalności. Firmy mogą być zmuszone do ponownej oceny swoich praktyk finansowych, aby upewnić się, że są przejrzyste i etyczne, natomiast rządy mogą rozważyć zmianę przepisów i regulacji podatkowych w celu usunięcia luk prawnych, które pozwalają na taką tajemnicę finansową.

Zakłócający wpływ

Wyciek może okazać się bardzo szkodliwy dla polityków ubiegających się o reelekcję. Przykładem jest Andrej Babiš, były premier Czech. Stanął przed pytaniami, dlaczego zagraniczna firma inwestycyjna nabyła w jego imieniu jego warty 22 miliony dolarów zamek we Francji w czasie, gdy obywatele Czech borykali się z rosnącymi kosztami życia.  

Ukrywanie aktywów i pieniędzy za pośrednictwem spółek offshore z siedzibą w rajach podatkowych, takich jak Szwajcaria, Kajmany i Singapur, jest ustaloną praktyką. ICIJ szacuje, że wartość zagranicznych pieniędzy lokowanych w rajach podatkowych waha się od 5.6 biliona dolarów do 32 bilionów dolarów. Co więcej, co roku zamożne osoby lokują swój majątek w offshore-owych spółkach fasadowych, co roku tracą podatki o wartości około 600 miliardów dolarów. 

Dochodzenie miało miejsce podczas pandemii Covid-19, kiedy rządy zaciągnęły pożyczki na zakup szczepionek dla swojej ludności i wprowadziły bodźce finansowe w celu wsparcia gospodarek, a koszt został przerzucony na ogół społeczeństwa. W odpowiedzi na śledztwo legislatorzy Kongresu USA wprowadzili w 2021 r. projekt ustawy ENABLERS Act. Ustawa nakładałaby na prawników, doradców inwestycyjnych i księgowych m.in. obowiązek przeprowadzania rygorystycznej analizy due diligence wobec swoich klientów na wzór banków.

Konsekwencje wycieków z rajów podatkowych na morzu

Szersze konsekwencje upublicznienia wycieków z rajów podatkowych (takich jak dokumenty Pandory) mogą obejmować:

• Proponuje się więcej regulacji w celu ograniczenia prania pieniędzy i uchylania się od płacenia podatków.
• Potencjalne konsekwencje prawne i finansowe dla firm świadczących usługi finansowe zamieszanych w te schematy uchylania się od płacenia podatków. Co więcej, branża usług finansowych prawdopodobnie będzie lobbować przeciwko zbyt rygorystycznym przepisom dotyczącym prania pieniędzy i uchylania się od płacenia podatków, aby zminimalizować straty finansowe i ryzyko prawne.
• Firmy offshore przenoszące swoje konta do innych firm offshore / rajów, aby uniknąć wykrycia.  
• Dziennikarze i aktywiści hakerscy będą coraz częściej współpracować, aby łamać poufne historie, które obejmują wycieki wrażliwych materiałów.
• Nowe startupy fintech są zachęcane do tworzenia rozwiązań cyfrowych, które mogą pomóc firmom i agencjom świadczącym usługi finansowe w lepszym wykrywaniu prania pieniędzy i uchylania się od płacenia podatków.
• Politycy i światowi przywódcy ponoszą ciężar konsekwencji, takich jak znaczne naruszenie reputacji, nad podmiotami finansowymi, co może wpłynąć na sposób uchwalania przepisów.

Pytania do rozważenia

• Co sądzisz o częstszych wyciekach finansowych tego rodzaju?
• Jakie dodatkowe regulacje są Twoim zdaniem potrzebne, aby skuteczniej nadzorować konta offshore?