Makalah Pandora: Apakah kebocoran lepas pantai terbesar dapat menyebabkan perubahan yang langgeng?

• Penulis:
• nama penulis

  Pandangan ke Depan Quantumrun
• Juni 16, 2022

Ringkasan wawasan

Pandora Papers telah membuka tabir rahasia dunia transaksi keuangan luar negeri, yang melibatkan beragam kelompok pemimpin global dan pejabat publik. Pengungkapan ini telah meningkatkan perdebatan mengenai ketimpangan pendapatan dan praktik keuangan etis, sehingga mendorong seruan untuk melakukan perubahan peraturan. Di tengah krisis global seperti pandemi COVID-19, kebocoran ini dapat menyebabkan persyaratan uji tuntas yang lebih ketat bagi para profesional di sektor keuangan dan menginspirasi solusi digital baru untuk mendeteksi pencucian uang dan penghindaran pajak.

Konteks makalah Pandora

Pandora Papers 2021 merupakan bagian terbaru dari serangkaian kebocoran keuangan luar negeri yang signifikan, setelah Panama Papers pada tahun 2016 dan Paradise Papers pada tahun 2017. Dirilis pada Oktober 2021 oleh International Consortium of Investigative Journalists (ICIJ) yang berbasis di Washington, Pandora Papers Pandora Papers terdiri dari 11.9 juta file. File-file ini bukan sekadar dokumen acak; itu adalah catatan yang disusun dengan cermat dari 14 perusahaan lepas pantai yang mengkhususkan diri dalam pendirian perusahaan cangkang. Tujuan utama dari perusahaan cangkang ini adalah untuk menyembunyikan aset klien mereka yang sangat kaya, sehingga secara efektif melindungi mereka dari pengawasan publik dan, dalam beberapa kasus, dari kewajiban hukum.

Pandora Papers tidak melakukan diskriminasi terhadap individu yang diungkapnya. Kebocoran ini melibatkan banyak orang, termasuk 35 pemimpin dunia saat ini dan mantan pemimpin dunia, lebih dari 330 politisi dan pejabat publik yang berasal dari 91 negara dan wilayah berbeda. Daftar tersebut bahkan mencakup para buronan dan individu yang dihukum karena kejahatan serius seperti pembunuhan. Untuk memastikan keakuratan dan kredibilitas informasi, ICIJ bekerja sama dengan tim besar yang terdiri dari 600 jurnalis dari 150 outlet berita global. Para jurnalis ini melakukan penyelidikan mendalam terhadap dokumen-dokumen yang bocor tersebut, melakukan referensi silang dengan sumber-sumber terpercaya lainnya sebelum mempublikasikan temuan mereka.

Implikasi sosial dari Pandora Papers sangat luas jangkauannya. Salah satu alasannya adalah kebocoran ini telah meningkatkan perdebatan mengenai kesenjangan pendapatan dan tanggung jawab etis orang kaya. Hal ini juga menimbulkan pertanyaan tentang peran sistem keuangan luar negeri dalam melanggengkan kesenjangan dan berpotensi memungkinkan terjadinya kegiatan ilegal. Perusahaan mungkin perlu mengevaluasi kembali praktik keuangan mereka untuk memastikan praktik tersebut transparan dan beretika, sementara pemerintah mungkin mempertimbangkan untuk merevisi undang-undang dan peraturan perpajakan untuk menutup celah yang memungkinkan kerahasiaan keuangan tersebut.

Dampak yang mengganggu

Kebocoran ini terbukti sangat merugikan politisi yang mencalonkan diri kembali. Contohnya adalah Andrej Babiš, mantan perdana menteri Republik Ceko. Dia menghadapi pertanyaan tentang mengapa sebuah perusahaan investasi luar negeri mengakuisisi istananya senilai USD $22 juta di Prancis atas namanya pada saat warga Ceko sedang menanggung kenaikan biaya hidup.  

Menyembunyikan aset dan uang melalui perusahaan luar negeri yang berbasis di negara bebas pajak seperti Swiss, Kepulauan Cayman, dan Singapura adalah praktik yang sudah lazim dilakukan. ICIJ memperkirakan uang luar negeri yang berada di negara bebas pajak berkisar antara USD $5.6 triliun hingga $32 triliun. Selain itu, pajak senilai sekitar USD $600 miliar hilang setiap tahunnya karena orang-orang kaya yang menempatkan kekayaannya di perusahaan cangkang luar negeri. 

Investigasi ini terjadi selama pandemi COVID-19 ketika pemerintah mengambil pinjaman untuk membeli vaksin bagi masyarakatnya dan memperkenalkan stimulus keuangan untuk mendukung perekonomian mereka, sebuah biaya yang dibebankan kepada masyarakat umum. Menanggapi penyelidikan tersebut, anggota parlemen di Kongres AS memperkenalkan undang-undang yang disebut UU ENABLERS pada tahun 2021. Undang-undang tersebut antara lain mengharuskan pengacara, penasihat investasi, dan akuntan untuk melakukan uji tuntas yang ketat terhadap klien mereka seperti yang dilakukan bank.

Implikasi kebocoran surga pajak luar negeri

Implikasi yang lebih luas dari kebocoran pajak di luar negeri (seperti surat kabar Pandora) yang dipublikasikan dapat mencakup:

• Lebih banyak peraturan sedang diusulkan untuk mengekang pencucian uang di luar negeri dan penghindaran pajak.
• Potensi dampak hukum dan keuangan bagi perusahaan jasa keuangan yang terlibat dalam skema penghindaran pajak ini. Selain itu, industri jasa keuangan kemungkinan akan melobi undang-undang pencucian uang dan penghindaran pajak yang terlalu ketat untuk meminimalkan kerugian finansial dan risiko hukum.
• Perusahaan lepas pantai mentransfer akun mereka ke perusahaan/tempat berlindung luar negeri lainnya untuk menghindari deteksi.  
• Jurnalis dan peretas aktivis akan semakin berkolaborasi untuk memecahkan cerita sensitif yang melibatkan kebocoran materi sensitif.
• Startup fintech baru diberi insentif untuk menciptakan solusi digital yang dapat membantu perusahaan dan lembaga jasa keuangan mendeteksi aktivitas pencucian uang dan penghindaran pajak dengan lebih baik.
• Politisi dan pemimpin dunia menanggung beban konsekuensi, seperti kerusakan reputasi yang signifikan, atas entitas keuangan, yang dapat memengaruhi bagaimana peraturan disahkan.

Pertanyaan untuk dipertimbangkan

• Bagaimana menurut Anda kebocoran keuangan seperti ini akan semakin sering terjadi?
• Menurut Anda, peraturan tambahan apa yang diperlukan untuk mengawasi rekening luar negeri secara lebih efektif?