Pandora-papper: Kan den största offshore-läckan hittills leda till bestående förändring?

• Författare:
• författarnamn

  Quantumrun Framsyn
• Juni 16, 2022

Insiktssammanfattning

Pandora Papers har dragit tillbaka ridån för den hemliga världen av offshore finansiella transaktioner, vilket involverar en mångfaldig grupp av globala ledare och offentliga tjänstemän. Avslöjandena har intensifierat debatterna om inkomstskillnader och etiska ekonomiska metoder, vilket har lett till krav på lagändringar. Mitt i en bakgrund av globala kriser som covid-19-pandemin kan läckan leda till strängare due diligence-krav för yrkesverksamma inom finanssektorn och inspirera till nya digitala lösningar för att upptäcka penningtvätt och skatteflykt.

Pandora papers sammanhang

2021 Pandora Papers fungerade som den senaste delen i en serie betydande finansiella läckor till havs, efter Panama Papers 2016 och Paradise Papers 2017. Utgivna i oktober 2021 av Washington-baserade International Consortium of Investigative Journalists (ICIJ), Pandora Papers omfattade häpnadsväckande 11.9 miljoner filer. Dessa filer var inte bara slumpmässiga dokument; de var noggrant organiserade register från 14 offshoreföretag som specialiserat sig på att skapa skalföretag. Det primära syftet med dessa skalföretag är att dölja tillgångarna hos sina ultrarika kunder, och effektivt skydda dem från offentlig granskning och, i vissa fall, juridiska skyldigheter.

Pandora Papers diskriminerade inte när det gäller de individer som de avslöjade. Läckan involverade ett brett spektrum av människor, inklusive 35 nuvarande och tidigare världsledare, mer än 330 politiker och offentliga tjänstemän från 91 olika länder och territorier. Listan utökades till och med till flyktingar och individer som dömts för allvarliga brott som mord. För att säkerställa informationens riktighet och trovärdighet, samarbetade ICIJ med ett stort team på 600 journalister från 150 globala nyhetskanaler. Dessa journalister genomförde en uttömmande undersökning av de läckta filerna och korsrefererade dem med andra tillförlitliga källor innan de offentliggjorde sina resultat.

De samhälleliga konsekvenserna av Pandora Papers är långtgående. För det första har läckan intensifierat den pågående debatten om inkomstskillnader och de rikas etiska ansvar. Det väcker också frågor om den roll som offshore finansiella system spelar för att bevara ojämlikhet och eventuellt möjliggöra olaglig verksamhet. Företag kan behöva omvärdera sina finansiella metoder för att säkerställa att de är transparenta och etiska, medan regeringar kan överväga att revidera skattelagar och regler för att täppa till kryphål som tillåter sådan ekonomisk sekretess.

Störande inverkan

Läckan kan visa sig vara mycket skadlig för politiker som söker omval. Ett exempel är Andrej Babiš, Tjeckiens före detta premiärminister. Han mötte frågor om varför ett offshore-investeringsbolag förvärvade hans slott för 22 miljoner USD i Frankrike för hans räkning vid en tidpunkt då tjeckiska medborgare stod ut med stigande levnadskostnader.  

Att dölja tillgångar och pengar genom offshorebolag baserade i skatteparadis som Schweiz, Caymanöarna och Singapore är en etablerad praxis. ICIJ uppskattar att offshore-pengar som finns i skatteparadis varierar från 5.6 biljoner dollar till 32 biljoner dollar. Dessutom går skatter till ett värde av 600 miljarder USD förlorade varje år genom att rika individer placerar sina förmögenheter i offshore-skalbolag. 

Utredningen inträffade under covid-19-pandemin när regeringar tog lån för att köpa vaccin till sin befolkning och införde finansiell stimulans för att stödja deras ekonomier, en kostnad som förs över på allmänheten. Som svar på utredningen presenterade lagstiftare i den amerikanska kongressen ett lagförslag kallat ENABLERS Act 2021. Lagen skulle kräva att bland annat advokater, investeringsrådgivare och revisorer genomför strikt due diligence av sina kunder på det sätt som banker gör.

Konsekvenser av skatteparadisläckor till havs

Vidare konsekvenser av att läckor av skatteparadis till havs (som Pandora-tidningarna) offentliggörs kan inkludera:

• Mer reglering föreslås för att stävja penningtvätt till havs och skatteflykt.
• Potentiella rättsliga och ekonomiska återverkningar på finansiella tjänsteföretag som är inblandade i dessa skatteflykt. Dessutom kommer finansbranschen sannolikt att lobba mot alltför strikt lagstiftning om penningtvätt och skatteflykt för att minimera ekonomiska förluster och juridiska risker.
• Offshorebolag överför sina konton till andra offshorebolag/paradis för att undvika upptäckt.  
• Journalister och aktivistiska hackare kommer i allt högre grad att samarbeta för att bryta känsliga historier som involverar läckor av känsligt material.
• Nya fintech-startups uppmuntras att skapa digitala lösningar som kan hjälpa finansiella tjänsteföretag och byråer att bättre upptäcka penningtvätt och skatteflykt.
• Politiker och världsledare som bär bördan av konsekvenserna, såsom betydande skada på ryktet, över finansiella enheter, vilket kan påverka hur regleringar antas.

Frågor att överväga

• Vad tror du om att ekonomiska läckor av denna karaktär kommer att bli vanligare?
• Vilka ytterligare regler anser du behövs för att mer effektivt kunna kontrollera offshorekonton?