Pandora papers: чи може найбільший офшорний витік призвести до тривалих змін?

• Автор:
• ім'я автора

  Quantumrun Foresight
• 16 Червня, 2022.

Короткий огляд

Документи Pandora відсунули завісу над таємничим світом офшорних фінансових угод, залучивши різноманітну групу світових лідерів і державних службовців. Ці викриття активізували дискусії про нерівність доходів і етичні фінансові практики, викликавши заклики до регулятивних змін. На тлі глобальних криз, таких як пандемія COVID-19, витік може призвести до посилення вимог належної перевірки для професіоналів у фінансовому секторі та надихнути на нові цифрові рішення для виявлення відмивання грошей та ухилення від сплати податків.

Контекст документів Пандори

Документи Пандори 2021 року стали останньою частиною серії значних офшорних фінансових витоків після Панамських документів у 2016 році та Райських документів у 2017 році. Оприлюднені у жовтні 2021 року Вашингтонським міжнародним консорціумом журналістів-розслідувачів (ICIJ), Pandora Papers складалася з приголомшливих 11.9 мільйонів файлів. Ці файли були не просто випадковими документами; це були ретельно організовані записи 14 офшорних компаній, які спеціалізуються на створенні підставних фірм. Основна мета цих підставних фірм — приховувати активи своїх надбагатих клієнтів, ефективно захищаючи їх від громадського контролю та, в деяких випадках, від юридичних зобов’язань.

Документи Пандори не дискримінували осіб, яких вони викрили. Витік інформації стосувався широкого кола людей, включаючи 35 нинішніх і колишніх світових лідерів, понад 330 політиків і державних службовців з 91 країни і території. Список навіть розширився до втікачів і осіб, засуджених за тяжкі злочини, такі як вбивство. Щоб забезпечити точність і достовірність інформації, ICIJ співпрацював з великою командою з 600 журналістів зі 150 глобальних інформаційних агентств. Ці журналісти провели вичерпне розслідування витоку файлів, порівнявши їх з іншими надійними джерелами, перш ніж оприлюднити свої висновки.

Суспільні наслідки документів Пандори є далекосяжними. По-перше, витік інформації активізував поточну дискусію про нерівність доходів і етичні обов’язки багатих. Це також викликає питання про роль офшорних фінансових систем у збереженні нерівності та потенційному сприянні незаконній діяльності. Компаніям може знадобитися переглянути свою фінансову практику, щоб переконатися, що вона є прозорою та етичною, тоді як уряди можуть розглянути можливість перегляду податкового законодавства та правил, щоб усунути лазівки, які дозволяють таку фінансову таємницю.

Руйнівний вплив

Витік інформації може завдати шкоди політикам, які бажають переобратися. Прикладом є Андрій Бабіш, колишній прем’єр-міністр Чехії. Він зіткнувся з питаннями про те, чому офшорна інвестиційна компанія придбала його замок у Франції вартістю 22 мільйони доларів США від його імені в той час, коли чеські громадяни терпіли зростання вартості життя.  

Приховування активів і грошей через офшорні компанії в податкових гаванях, таких як Швейцарія, Кайманові острови та Сінгапур, є усталеною практикою. За оцінками ICIJ, офшорні гроші, що знаходяться в податкових гаванях, коливаються від 5.6 до 32 трильйонів доларів США. Крім того, близько 600 мільярдів доларів США щорічно втрачається через те, що заможні особи вкладають свої статки в офшорні підставні компанії. 

Розслідування проводилося під час пандемії COVID-19, коли уряди брали позики на закупівлю вакцин для свого населення та запроваджували фінансові стимули для підтримки своєї економіки, витрати, які перекладаються на широку громадськість. У відповідь на розслідування в 2021 році законодавці Конгресу США представили законопроект під назвою «Закон ENABLERS Act». Закон вимагатиме від юристів, інвестиційних консультантів і бухгалтерів, зокрема, проводити сувору належну перевірку своїх клієнтів, як це роблять банки.

Наслідки витоку інформації з офшорних податкових гаваней

Більш широкі наслідки оприлюднення інформації про офшорні податкові гавані (наприклад, документи Pandora) можуть включати:

• Пропонується додаткове регулювання для обмеження офшорного відмивання грошей та ухилення від сплати податків.
• Потенційні правові та фінансові наслідки для компаній, що надають фінансові послуги, причетних до цих схем ухилення від сплати податків. Крім того, галузь фінансових послуг, ймовірно, лобіюватиме проти надто суворого законодавства щодо відмивання грошей та ухилення від сплати податків, щоб мінімізувати фінансові втрати та юридичний ризик.
• Офшорні компанії переводять свої рахунки в інші офшорні компанії/гавані, щоб уникнути виявлення.  
• Журналісти та хакери-активісти дедалі активніше співпрацюватимуть, щоб розкрити чутливі історії, пов’язані з витоком чутливих матеріалів.
• Нові фінтех-стартапи заохочуються створювати цифрові рішення, які можуть допомогти компаніям і агентствам, що надають фінансові послуги, краще виявляти відмивання грошей і ухилення від сплати податків.
• Політики та світові лідери несуть основний тягар наслідків, як-от значну репутацію фінансових установ, що може вплинути на ухвалення нормативних актів.

Питання для розгляду

• Як ви думаєте, фінансові витоки такого характеру будуть частішими?
• Які додаткові нормативні акти, на вашу думку, потрібні для більш ефективного контролю за офшорними рахунками?