Pandora skjöl: Getur stærsti leki á hafi úti enn leitt til varanlegra breytinga?

• Höfundur:
• Höfundur nafn

  Quantumrun Foresight
• Júní 16, 2022

Innsýn samantekt

Pandora-skjölin hafa dregið úr fortjaldinu fyrir leynilegum heimi fjármálaviðskipta á ströndum, sem hefur áhrif á fjölbreyttan hóp alþjóðlegra leiðtoga og opinberra embættismanna. Uppljóstranirnar hafa aukið umræður um ójöfnuð í tekjum og siðferðilegum fjármálaháttum, sem hefur kallað eftir breytingum á reglugerðum. Í bakgrunni alþjóðlegra kreppu eins og COVID-19 heimsfaraldursins gæti lekinn leitt til strangari áreiðanleikakönnunar fyrir fagfólk í fjármálageiranum og hvatt til nýrra stafrænna lausna til að greina peningaþvætti og skattsvik.

Samhengi Pandora pappíra

Pandora-skjölin 2021 voru nýjasta afborgunin í röð umtalsverðra fjármálaleka undan ströndum, eftir Panamaskjölin 2016 og Paradísarskjölin 2017. Gefin út í október 2021 af alþjóðlegu rannsóknarblaðamannasamtökunum (ICIJ), sem hefur aðsetur í Washington. Pandora Papers samanstóð af yfirþyrmandi 11.9 milljón skrám. Þessar skrár voru ekki bara handahófskennd skjöl; þær voru vandlega skipulagðar skrár frá 14 aflandsfyrirtækjum sem sérhæfðu sig í stofnun skeljafyrirtækja. Megintilgangur þessara skeljafyrirtækja er að leyna eignum ofur-auðugra viðskiptavina sinna og verja þá í raun frá opinberri skoðun og, í sumum tilfellum, lagalegum skyldum.

Pandora-skjölin mismunuðu ekki með tilliti til þeirra einstaklinga sem það afhjúpaði. Lekinn tengdi fjölda fólks, þar á meðal 35 núverandi og fyrrverandi leiðtoga heimsins, meira en 330 stjórnmálamenn og opinbera embættismenn sem koma frá 91 mismunandi landi og svæðum. Listinn náði jafnvel til flóttamanna og einstaklinga sem dæmdir voru fyrir alvarlega glæpi eins og morð. Til að tryggja nákvæmni og trúverðugleika upplýsinganna vann ICIJ samstarf við stórt teymi 600 blaðamanna frá 150 alþjóðlegum fréttamiðlum. Þessir blaðamenn fóru í tæmandi rannsókn á skjölunum sem lekið var og vísuðu þær saman við aðrar áreiðanlegar heimildir áður en niðurstöður þeirra voru birtar opinberlega.

Samfélagsleg áhrif Pandora-skjalanna eru víðtæk. Fyrir það fyrsta hefur lekinn aukið áframhaldandi umræðu um tekjuójöfnuð og siðferðilega ábyrgð auðmanna. Það vekur einnig spurningar um hlutverk aflandsfjármálakerfa við að viðhalda ójöfnuði og hugsanlega gera ólöglega starfsemi kleift. Fyrirtæki gætu þurft að endurmeta fjármálavenjur sínar til að tryggja að þær séu gagnsæjar og siðferðilegar, á meðan stjórnvöld gætu íhugað að endurskoða skattalög og reglur til að loka glufum sem leyfa slíka fjármálaleynd.

Truflandi áhrif

Lekinn gæti reynst mjög skaðlegur fyrir stjórnmálamenn sem sækjast eftir endurkjöri. Sem dæmi má nefna Andrej Babiš, fyrrverandi forsætisráðherra Tékklands. Hann stóð frammi fyrir spurningum um hvers vegna aflandsfjárfestingarfyrirtæki keypti 22 milljón dala höll hans í Frakklandi fyrir hans hönd á þeim tíma þegar tékkneskir ríkisborgarar þola hækkandi framfærslukostnað.  

Að fela eignir og peninga í gegnum aflandsfélög með aðsetur í skattaskjólum eins og Sviss, Cayman-eyjum og Singapúr er rótgróin venja. ICIJ áætlar að aflandsfé sem býr í skattaskjólum sé á bilinu 5.6 billjónir Bandaríkjadala til 32 billjónir Bandaríkjadala. Ennfremur tapast skattar að andvirði 600 milljarða Bandaríkjadala á hverju ári vegna þess að ríkir einstaklingar leggja auð sinn í aflandsskeljarfyrirtæki. 

Rannsóknin átti sér stað meðan á COVID-19 heimsfaraldrinum stóð þegar stjórnvöld tóku lán til að kaupa bóluefni fyrir íbúa sína og innleiddu fjárhagslegt áreiti til að styðja við hagkerfi þeirra, kostnaði sem er velt yfir á almenning. Til að bregðast við rannsókninni lögðu þingmenn á bandaríska þinginu fram frumvarp sem kallast ENABLERS-lögin árið 2021. Lögin myndu meðal annars gera lögfræðinga, fjárfestingarráðgjafa og endurskoðendur til að framkvæma stranga áreiðanleikakönnun á viðskiptavinum sínum eins og bankar gera.

Afleiðingar af leka skattaskjóla undan ströndum

Víðtækari afleiðingar þess að leka skattaskjóla undan ströndum (eins og Pandora blöðin) er gerð opinber geta verið:

• Lagt er til frekari reglugerða til að stemma stigu við peningaþvætti og skattaundanskot.
• Hugsanleg lagaleg og fjárhagsleg áhrif á fjármálaþjónustufyrirtæki sem tengjast þessum skattsvikakerfum. Þar að auki mun fjármálaþjónustuiðnaðurinn líklega beita sér gegn of ströngum lögum um peningaþvætti og skattsvik til að lágmarka fjárhagslegt tap og lagalega áhættu.
• Aflandsfélög flytja reikninga sína til annarra aflandsfélaga/hafna til að forðast uppgötvun.  
• Blaðamenn og aðgerðasinna tölvuþrjótar munu í auknum mæli vinna saman að því að brjóta viðkvæmar sögur sem fela í sér leka á viðkvæmum efnum.
• Ný fintech sprotafyrirtæki eru hvattir til að búa til stafrænar lausnir sem geta hjálpað fjármálafyrirtækjum og stofnunum að uppgötva betur peningaþvætti og skattsvik.
• Stjórnmálamenn og leiðtogar heimsins bera hitann og þungann af afleiðingunum, svo sem umtalsverðum skaða á orðspori, gagnvart fjármálafyrirtækjum, sem gæti haft áhrif á hvernig reglur eru settar.

Spurningar sem þarf að íhuga

• Hvað finnst þér um að fjármálalekar af þessu tagi verði tíðari?
• Hvaða viðbótarreglur telur þú að þurfi til að löggæsla aflandsreikningum á skilvirkari hátt?