Pajak karbon ditetapkan untuk menggantikan pajak penjualan nasional

Jadi ada masalah besar yang sekarang disebut perubahan iklim yang dibicarakan beberapa orang (jika Anda belum pernah mendengarnya, ini primer yang bagus), dan setiap kali kepala pembicaraan di televisi menyebutkan subjek, topik pajak karbon sering muncul.

Definisi sederhana (Googled) dari pajak karbon adalah pajak atas bahan bakar fosil, terutama yang digunakan oleh kendaraan bermotor atau dikonsumsi selama proses industri, dimaksudkan untuk mengurangi emisi karbon dioksida. Semakin banyak emisi karbon yang ditambahkan produk atau layanan ke lingkungan—baik dalam pembuatannya, atau penggunaannya, atau keduanya—semakin besar pajak yang dikenakan pada produk atau layanan tersebut.

Secara teori, itu terdengar seperti pajak yang berharga, yang telah didukung oleh para ekonom dari semua kecenderungan politik sebagai salah satu cara terbaik untuk menyelamatkan lingkungan kita. Namun, mengapa hal itu tidak pernah berhasil adalah karena biasanya diusulkan sebagai pajak tambahan yang melampaui pajak yang sudah ada: pajak penjualan. Bagi kaum konservatif yang membenci pajak dan basis pemilih penny-pinching yang meningkat setiap tahun, proposal untuk menerapkan segala jenis pajak karbon dengan cara ini cukup mudah untuk ditolak. Dan sejujurnya, memang demikian.

Di dunia yang kita tinggali saat ini, rata-rata orang sudah berjuang untuk hidup membayar cek untuk membayar cek. Meminta orang untuk membayar pajak tambahan untuk menyelamatkan planet tidak akan pernah berhasil, dan jika Anda tinggal di luar negara berkembang, meminta itu juga sama sekali tidak bermoral.

Jadi kita punya masalah di sini: pajak karbon benar-benar cara paling efisien untuk mengatasi perubahan iklim, tetapi menerapkannya sebagai pajak tambahan tidak bisa dilakukan secara politis. Nah, bagaimana jika kita bisa menerapkan pajak karbon dengan cara menurunkan emisi gas rumah kaca DAN menurunkan pajak untuk individu dan bisnis?

Pajak penjualan dan pajak karbon—kita harus pergi

Berbeda dengan pajak karbon, kita semua sangat akrab dengan pajak penjualan. Ini adalah sedikit uang ekstra yang ditempelkan ke semua yang Anda beli yang masuk ke pemerintah untuk membantu membayar barang-barang pemerintah. Tentu saja, ada banyak jenis pajak penjualan (konsumsi), seperti pajak penjualan pabrik, pajak penjualan grosir, pajak penjualan eceran, pajak penerimaan bruto, pajak penggunaan, pajak peredaran, dan pajak penjualan. banyak lagi. Tapi itu bagian dari masalahnya.

Ada begitu banyak pajak penjualan, masing-masing dengan banyak pengecualian dan celah yang rumit. Lebih dari itu, persentase pajak yang diterapkan pada segala sesuatu adalah angka yang sewenang-wenang, angka yang hampir tidak mencerminkan kebutuhan pendapatan riil pemerintah, dan sama sekali tidak mencerminkan biaya atau nilai sumber daya yang sebenarnya dari produk atau layanan yang dijual. Ini sedikit berantakan.

Jadi inilah penjualannya: Alih-alih mempertahankan pajak penjualan kita saat ini, mari kita ganti semuanya dengan pajak karbon tunggal—tanpa pengecualian dan celah, yang mencerminkan biaya sebenarnya dari suatu produk atau layanan. Itu berarti bahwa di tingkat mana pun, kapan pun suatu produk atau layanan berpindah tangan, pajak karbon tunggal diterapkan pada transaksi yang mencerminkan jejak karbon dari produk atau layanan tersebut.

Untuk menjelaskan hal ini dengan cara yang menyentuh hati, mari kita lihat keuntungan dari ide ini bagi berbagai pelaku ekonomi.

(Hanya catatan tambahan, pajak karbon yang dijelaskan di bawah ini tidak akan menggantikan dosa atau pajak babi, juga tidak akan menggantikan pajak atas sekuritas. Pajak tersebut melayani tujuan sosial tertentu yang terkait dengan tetapi terpisah dari pajak penjualan.)

Manfaat bagi pembayar pajak rata-rata

Dengan pajak karbon menggantikan pajak penjualan, Anda mungkin membayar lebih untuk beberapa hal dan lebih sedikit untuk yang lain. Untuk beberapa tahun pertama, mungkin akan lebih condong ke sisi yang mahal, tetapi seiring waktu, kekuatan ekonomi yang akan Anda baca di bawah pada akhirnya dapat membuat hidup Anda lebih murah setiap tahun. Beberapa perbedaan utama yang akan Anda lihat di bawah pajak karbon ini adalah sebagai berikut:

Anda akan mendapatkan apresiasi yang lebih besar atas dampak pembelian individu Anda terhadap lingkungan. Dengan melihat tarif pajak karbon pada label harga pembelian Anda, Anda akan mengetahui biaya sebenarnya dari apa yang Anda beli. Dan dengan pengetahuan itu, Anda dapat membuat keputusan pembelian yang lebih tepat.

Terkait dengan poin tersebut, Anda juga berkesempatan untuk mengurangi total pajak yang Anda bayarkan untuk pembelian sehari-hari. Tidak seperti pajak penjualan yang cukup konstan di sebagian besar produk, pajak karbon akan bervariasi berdasarkan bagaimana produk dibuat dan dari mana asalnya. Ini tidak hanya memberi Anda lebih banyak kekuatan atas keuangan Anda, tetapi juga lebih banyak kekuatan atas pengecer tempat Anda membeli. Ketika lebih banyak orang membeli barang atau jasa yang lebih murah (dari segi pajak karbon), hal itu akan mendorong pengecer dan penyedia layanan untuk berinvestasi lebih banyak dalam menyediakan opsi pembelian rendah karbon.

Dengan pajak karbon, produk dan layanan ramah lingkungan tiba-tiba akan tampak lebih murah jika dibandingkan dengan produk dan layanan tradisional, sehingga memudahkan Anda untuk beralih. Salah satu contohnya adalah makanan yang lebih sehat dan diproduksi secara lokal akan menjadi lebih terjangkau dibandingkan dengan makanan “normal” yang diimpor dari belahan dunia yang jauh. Itu karena biaya pengiriman karbon yang terlibat dengan mengimpor makanan akan menempatkannya pada braket pajak karbon yang lebih tinggi, dibandingkan dengan makanan yang diproduksi secara lokal yang menempuh jarak hanya beberapa mil dari pertanian ke dapur Anda—sekali lagi, mengurangi harga stikernya dan bahkan mungkin membuatnya lebih murah. daripada makanan biasa.

Akhirnya, karena membeli barang-barang domestik daripada impor akan menjadi lebih terjangkau, Anda juga akan mendapatkan kepuasan dalam mendukung lebih banyak bisnis lokal dan memperkuat ekonomi domestik. Dan dengan demikian, bisnis akan berada dalam posisi yang lebih baik untuk mempekerjakan lebih banyak orang atau membawa lebih banyak pekerjaan kembali dari luar negeri. Jadi pada dasarnya, ini adalah catnip ekonomi.

Manfaat untuk usaha kecil

Seperti yang mungkin sudah Anda duga sekarang, mengganti pajak penjualan dengan pajak karbon juga bisa menjadi keuntungan besar bagi usaha kecil lokal. Sama seperti pajak karbon ini memungkinkan individu untuk mengurangi pajak mereka atas produk atau layanan yang mereka beli, demikian juga memungkinkan usaha kecil untuk mengurangi beban pajak total mereka dalam berbagai cara:

Untuk pengecer, mereka dapat mengurangi biaya inventaris mereka dengan mengisi rak mereka dengan lebih banyak produk dari braket pajak karbon yang lebih rendah daripada produk di braket pajak karbon yang lebih tinggi.

Untuk produsen produk domestik kecil, mereka juga dapat memanfaatkan penghematan biaya yang sama dengan mencari bahan dengan pajak karbon yang lebih rendah untuk digunakan dalam pembuatan produk mereka.

Produsen dalam negeri ini juga akan melihat peningkatan penjualan, karena produk mereka akan berada di bawah golongan pajak karbon yang lebih kecil daripada barang impor dari bagian lain dunia. Semakin pendek jarak antara pabrik produksi mereka dan pengecer akhir mereka, semakin rendah pajak atas produk mereka dan semakin mereka dapat bersaing harga dengan barang impor yang secara tradisional lebih murah.

Dengan cara yang sama, produsen domestik yang lebih kecil dapat melihat pesanan yang lebih besar dari pengecer besar — ​​Walmart dan Costco di dunia — yang ingin mengurangi pengeluaran pajak mereka dengan membeli lebih banyak produk mereka di dalam negeri.

Manfaat untuk perusahaan besar

Perusahaan besar, yang memiliki departemen akuntansi yang mahal dan daya beli yang besar, dapat menjadi pemenang terbesar di bawah sistem pajak karbon baru ini. Seiring waktu, mereka akan menghitung jumlah data besar mereka untuk melihat di mana mereka dapat menghemat uang pajak paling banyak dan melakukan pembelian produk atau bahan baku mereka sesuai dengan itu. Dan jika sistem pajak ini diadopsi secara internasional, perusahaan-perusahaan ini dapat memaksimalkan penghematan pajak mereka lebih banyak lagi, sehingga mengurangi total biaya pajak mereka menjadi sebagian kecil dari apa yang mereka bayarkan hari ini.

Namun seperti yang telah disinggung sebelumnya, dampak terbesar korporasi akan terletak pada daya beli mereka. Mereka dapat memberikan tekanan besar pada pemasok mereka untuk memproduksi barang dan bahan mentah dengan cara yang lebih ramah lingkungan, sehingga mengurangi total biaya karbon yang terkait dengan barang dan bahan mentah tersebut. Penghematan dari tekanan ini kemudian akan mengalir ke rantai pembelian ke konsumen akhir, menghemat uang untuk semua orang dan membantu lingkungan untuk memulai.

Manfaat bagi pemerintah

Baiklah, jadi mengganti pajak penjualan dengan pajak karbon jelas akan memusingkan pemerintah (dan ini akan saya bahas segera), tetapi ada beberapa keuntungan serius bagi pemerintah untuk mengambilnya.

Pertama, upaya sebelumnya untuk mengusulkan pajak karbon biasanya gagal karena diusulkan sebagai pajak tambahan di atas pajak yang sudah ada. Tetapi dengan mengganti pajak penjualan dengan pajak karbon, Anda kehilangan kelemahan konseptual itu. Dan karena sistem hanya pajak karbon ini memberi konsumen dan bisnis lebih banyak kontrol atas pengeluaran pajak mereka (dibandingkan pajak penjualan saat ini), itu menjadi penjualan yang lebih mudah bagi kaum konservatif dan rata-rata pemilih yang hidup dengan membayar cek untuk membayar.

Sekarang untuk dua sampai lima tahun pertama setelah apa yang sekarang kita sebut “pajak penjualan karbon” mulai berlaku, pemerintah akan melihat peningkatan jumlah total pendapatan pajak yang dikumpulkannya. Ini karena akan membutuhkan waktu bagi orang dan bisnis untuk terbiasa dengan sistem baru dan belajar bagaimana menyesuaikan kebiasaan membeli mereka untuk memaksimalkan penghematan pajak mereka. Surplus ini dapat dan harus diinvestasikan untuk menggantikan infrastruktur negara yang menua dengan infrastruktur hijau yang efisien yang akan melayani masyarakat selama beberapa dekade mendatang.

Namun, dalam jangka panjang, pendapatan dari pajak penjualan karbon akan turun secara substansial setelah pembeli di semua tingkatan belajar bagaimana membeli pajak secara efisien. Tapi di sinilah keindahan pajak penjualan karbon berperan: pajak penjualan karbon akan mendorong seluruh perekonomian untuk secara bertahap menjadi lebih hemat energi (karbon), menekan biaya secara keseluruhan (terutama bila dikombinasikan dengan pajak kepadatan). Perekonomian yang lebih hemat energi tidak memerlukan banyak sumber daya pemerintah untuk beroperasi, dan pemerintah yang berbiaya lebih rendah membutuhkan lebih sedikit pendapatan pajak untuk beroperasi, sehingga memungkinkan pemerintah untuk mengurangi pajak secara menyeluruh.

Oh ya, sistem ini juga akan membantu pemerintah di seluruh dunia memenuhi komitmen pengurangan karbon mereka dan menyelamatkan lingkungan dunia, tanpa harus menghabiskan banyak uang untuk melakukannya.

Kerugian sementara untuk perdagangan internasional

Bagi mereka yang telah membaca sejauh ini, Anda mungkin mulai bertanya apa kerugian dari sistem ini. Sederhananya, pecundang terbesar dari pajak penjualan karbon adalah perdagangan internasional.

Tidak ada jalan lain. Sebanyak pajak penjualan karbon akan membantu meningkatkan ekonomi domestik dengan mendorong penjualan dan penciptaan barang dan pekerjaan lokal, struktur pajak ini juga akan bertindak sebagai tarif tidak langsung untuk semua barang impor. Bahkan, itu bisa menggantikan tarif sama sekali, karena akan memiliki efek yang sama tetapi dengan cara yang tidak sewenang-wenang.

Misalnya, ekonomi yang didorong oleh ekspor dan manufaktur seperti Jerman, Cina, India, dan banyak negara Asia Selatan yang berharap untuk menjual ke pasar AS akan melihat produk mereka dijual dengan kelompok pajak karbon yang lebih tinggi daripada produk AS yang dibuat di dalam negeri. Bahkan jika negara-negara pengekspor ini mengadopsi sistem pajak penjualan karbon yang sama untuk menempatkan kerugian pajak karbon yang serupa pada ekspor AS (yang seharusnya mereka lakukan), ekonomi mereka masih akan lebih merasakan sengatan daripada negara-negara yang tidak bergantung pada ekspor.

Yang mengatakan, rasa sakit ini akan bersifat sementara, karena akan memaksa ekonomi yang didorong ekspor untuk berinvestasi lebih banyak dalam teknologi manufaktur dan transportasi yang lebih hijau. Bayangkan skenario ini:

● Pabrik A kehilangan bisnis ketika negara B menerapkan pajak penjualan karbon yang membuat produknya lebih mahal daripada produk dari pabrik B, yang beroperasi di dalam negara B.

● Untuk menyelamatkan bisnisnya, pabrik A mengambil pinjaman pemerintah dari negara A untuk membuat pabriknya lebih netral karbon dengan mengambil lebih banyak bahan netral karbon, berinvestasi pada mesin yang lebih efisien, dan memasang pembangkit energi terbarukan yang cukup (solar, angin, panas bumi) di pabriknya. tempat untuk membuat konsumsi energi pabriknya benar-benar netral karbon.

● Negara A, dengan dukungan konsorsium negara pengekspor dan perusahaan besar lainnya, juga berinvestasi dalam generasi berikutnya, truk pengangkut netral karbon, kapal kargo, dan pesawat. Truk pengangkut pada akhirnya akan diisi bahan bakar seluruhnya oleh listrik atau gas yang terbuat dari ganggang. Kapal kargo akan didorong oleh generator nuklir (seperti semua kapal induk AS saat ini) atau oleh generator thorium atau fusi yang lebih aman. Sementara itu, pesawat akan sepenuhnya ditenagai oleh listrik melalui penggunaan teknologi penyimpanan energi canggih. (Banyak dari inovasi transportasi rendah hingga nol emisi karbon ini hanya lima sampai sepuluh tahun lagi.)

● Melalui investasi ini, pabrik A akan dapat mengirimkan produknya ke luar negeri dengan cara yang netral karbon. Ini akan memungkinkannya untuk menjual produknya di negara B dengan golongan pajak karbon yang sangat dekat dengan pajak karbon yang diterapkan pada produk pabrik B. Dan jika pabrik A memiliki biaya tenaga kerja yang lebih rendah daripada pabrik B, maka pabrik tersebut dapat sekali lagi mengalahkan harga pabrik B dan memenangkan kembali bisnis yang hilang ketika seluruh transisi pajak karbon ini pertama kali dimulai.

● Wah, itu seteguk!

Untuk menyimpulkan: ya, perdagangan internasional akan terpukul, tetapi dalam jangka panjang, semuanya akan kembali membaik melalui investasi cerdas dalam transportasi hijau dan logistik.

Tantangan domestik dengan menerapkan pajak penjualan karbon

Seperti disebutkan sebelumnya, menerapkan sistem pajak penjualan karbon ini akan rumit. Pertama, investasi besar telah dilakukan untuk menciptakan dan memelihara sistem pajak penjualan dasar saat ini; membenarkan investasi ekstra untuk mengkonversi ke sistem pajak penjualan karbon mungkin sulit dijual bagi sebagian orang.

Ada juga masalah dengan klasifikasi dan pengukuran ... yah, semuanya! Sebagian besar negara sudah memiliki catatan terperinci untuk melacak sebagian besar produk dan layanan yang dijual di dalam perbatasan mereka—untuk mengenakan pajak secara lebih efektif. Triknya adalah, di bawah sistem baru, kita harus menetapkan produk dan layanan tertentu dengan pajak karbon tertentu, atau menggabungkan kelompok produk dan layanan berdasarkan kelas dan menempatkannya dalam kelompok pajak tertentu (dijelaskan di bawah).

Berapa banyak karbon yang dikeluarkan dalam produksi, penggunaan, dan pengangkutan suatu produk atau jasa perlu dihitung untuk setiap produk atau jasa untuk mengenakan pajak yang adil dan akurat. Ini akan menjadi tantangan untuk sedikitnya. Yang mengatakan, di dunia data besar saat ini, banyak data ini sudah ada, itu hanya proses yang melelahkan untuk menyatukan semuanya.

Untuk alasan ini, sejak awal pajak penjualan karbon, pemerintah akan memperkenalkannya dalam bentuk yang disederhanakan, di mana ia akan mengumumkan tiga hingga enam kurung pajak karbon kasar yang akan masuk dalam kategori produk dan jasa yang berbeda, berdasarkan perkiraan biaya lingkungan negatif. terkait dengan produksi dan pengiriman mereka. Namun, saat pajak ini jatuh tempo, sistem akuntansi baru akan dibuat untuk lebih akurat memperhitungkan biaya karbon dari segala sesuatu dengan cara yang lebih rinci.

Sistem akuntansi baru juga akan dibuat untuk memperhitungkan jarak perjalanan produk dan layanan yang berbeda antara sumbernya dan konsumen akhir. Pada dasarnya, pajak penjualan karbon perlu menetapkan harga produk dan layanan dari luar negara bagian/provinsi dan negara lebih tinggi daripada produk dan layanan yang diproduksi secara lokal di dalam negara bagian/provinsi tertentu. Ini akan menjadi tantangan, tetapi salah satu yang benar-benar bisa dilakukan, karena banyak negara bagian/provinsi sudah melacak dan mengenakan pajak pada produk luar.

Terakhir, salah satu tantangan terbesar dalam penerapan pajak penjualan karbon adalah bahwa di beberapa negara atau wilayah, pajak penjualan karbon dapat bertahap dalam kurun waktu beberapa tahun alih-alih beralih langsung. Ini akan memberi para penentang perubahan ini (khususnya eksportir dan negara pengekspor) cukup waktu untuk menjelekkannya melalui iklan publik dan melalui lobi yang didanai perusahaan. Namun pada kenyataannya, sistem ini seharusnya tidak memakan waktu terlalu lama untuk diterapkan di sebagian besar negara maju. Selain itu, mengingat fakta bahwa sistem pajak ini dapat menyebabkan pengeluaran pajak yang lebih rendah bagi sebagian besar bisnis dan pemilih, sistem ini seharusnya melindungi pergeseran dari sebagian besar serangan politik. Tapi tidak peduli apa, bisnis ekspor dan negara-negara yang akan terkena pajak ini dalam jangka pendek akan melawannya dengan marah.

Lingkungan dan kemanusiaan menang

Waktu gambaran besar: pajak penjualan karbon bisa menjadi salah satu alat terbaik umat manusia dalam perjuangannya melawan perubahan iklim.

Saat dunia beroperasi hari ini, sistem kapitalis tidak menghargai dampaknya terhadap Bumi. Ini pada dasarnya adalah makan siang gratis. Jika sebuah perusahaan menemukan sebidang tanah yang memiliki sumber daya yang berharga, itu pada dasarnya adalah milik mereka untuk diambil dan diambil keuntungannya (tentu saja dengan sedikit biaya kepada pemerintah). Tetapi dengan menambahkan pajak karbon yang secara akurat memperhitungkan bagaimana kita mengekstraksi sumber daya dari Bumi, bagaimana kita mengubah sumber daya tersebut menjadi produk dan layanan yang berguna, dan bagaimana kita mengangkut barang-barang yang berguna itu ke seluruh dunia, pada akhirnya kita akan memberikan nilai nyata pada lingkungan. kita semua berbagi.

Dan ketika kita memberi nilai pada sesuatu, barulah kita bisa merawatnya. Melalui pajak penjualan karbon ini, kita dapat mengubah DNA dari sistem kapitalis untuk benar-benar peduli dan melayani lingkungan, sementara juga menumbuhkan ekonomi dan menyediakan kebutuhan bagi setiap manusia di planet ini.

Jika Anda menemukan ide ini menarik di tingkat mana pun, silakan bagikan dengan orang-orang yang Anda sayangi. Tindakan terhadap masalah ini hanya akan terjadi ketika semakin banyak orang membicarakannya.