Налог на выбросы углерода заменит национальный налог с продаж

Итак, прямо сейчас существует большое дело, называемое изменением климата, о котором говорят некоторые люди (если вы не слышали об этом, это хороший праймер), и всякий раз, когда говорящие головы по телевидению упоминают эту тему, часто поднимается тема налога на выбросы углерода.

Простое (погугленное) определение налога на выбросы углерода — это налог на ископаемые виды топлива, особенно те, которые используются автомобилями или потребляются в ходе промышленных процессов, предназначенный для сокращения выбросов углекислого газа. Чем больше выбросов углекислого газа продукт или услуга добавляют в окружающую среду — либо при их создании, либо при использовании, либо и то, и другое — тем выше налог, налагаемый на этот продукт или услугу.

Теоретически это звучит как достойный налог, который экономисты всех политических взглядов официально поддержали как один из лучших способов сохранить нашу окружающую среду. Однако почему он никогда не работает, так это потому, что его обычно предлагают в качестве дополнительного налога сверх существующего: налога с продаж. Для консерваторов, ненавидящих налоги, и ежегодно растущей базы скупых избирателей предложения ввести любой вид налога на выбросы углерода таким образом довольно легко отвергнуть. И правда, правильно.

В мире, в котором мы живем сегодня, средний человек уже изо всех сил пытается жить от зарплаты до зарплаты. Просить людей платить дополнительный налог, чтобы спасти планету, просто никогда не получится, и если вы живете за пределами развивающегося мира, просить это также было бы совершенно аморально.

Итак, у нас есть проблема: налог на выбросы углерода действительно является наиболее эффективным способом решения проблемы изменения климата, но введение его в качестве дополнительного налога просто невозможно с политической точки зрения. А что, если бы мы могли ввести налог на выбросы углерода таким образом, чтобы снизить как выбросы парниковых газов, так и налоги для физических и юридических лиц?

Налог с продаж и налог на выбросы углерода — нужно уйти

В отличие от налога на выбросы углерода, мы все хорошо знакомы с налогом с продаж. Это те дополнительные деньги, которые прикрепляются ко всему, что вы покупаете, и идут правительству, чтобы помочь оплатить государственные вещи. Конечно, существует множество видов налогов с продаж (потребления), таких как налог с продаж производителей, налог с оптовых продаж, налог с розничных продаж, налог на валовую выручку, налог на использование, налог с оборота и т. многое другогое. Но это часть проблемы.

Существует так много налогов с продаж, каждый из которых имеет множество исключений и сложных лазеек. Более того, процент налога, применяемого ко всему, является произвольным числом, которое едва отражает реальные потребности правительства в доходах и никоим образом не отражает истинную стоимость ресурсов или стоимость продаваемого продукта или услуги. Это немного беспорядок.

Итак, вот предложение: вместо того, чтобы сохранить наши текущие налоги с продаж, давайте заменим их все единым налогом на выбросы углерода — без исключений и лазеек, который отражает реальную стоимость продукта или услуги. Это означает, что на любом уровне, когда продукт или услуга переходит из рук в руки, к транзакции применяется единый налог на выбросы углерода, отражающий углеродный след указанного продукта или услуги.

Чтобы объяснить это доходчиво, давайте посмотрим на преимущества, которые эта идея будет иметь для различных игроков в экономике.

(Просто примечание: налог на выбросы углерода, описанный ниже, не заменит грех или свиные налоги, и не заменит налоги на ценные бумаги. Эти налоги служат определенным общественным целям, связанным с налогом с продаж, но отдельно от него.)

Преимущества для среднего налогоплательщика

Когда налог на выбросы углерода заменит налог с продаж, вы можете платить больше за одни вещи и меньше за другие. В первые несколько лет это, вероятно, приведет к еще большему перекосу в сторону дороговизны, но со временем экономические силы, о которых вы прочтете ниже, могут с каждым годом делать вашу жизнь все дешевле. Некоторые из ключевых отличий, которые вы заметите в связи с этим налогом на выбросы углерода, включают следующее:

Вы оцените влияние ваших индивидуальных покупок на окружающую среду. Увидев ставку налога на выбросы углерода на ценнике вашей покупки, вы узнаете истинную стоимость того, что покупаете. И с этими знаниями вы сможете принимать более обоснованные решения о покупке.

В связи с этим у вас также будет возможность снизить общую сумму налогов, которые вы платите за повседневные покупки. В отличие от налога с продаж, который довольно постоянен для большинства продуктов, налог на выбросы углерода будет варьироваться в зависимости от того, как продукт производится и откуда он поступает. Это не только дает вам больше власти над своими финансами, но и больше власти над продавцами, у которых вы покупаете. Когда больше людей покупают более дешевые (с точки зрения налога на выбросы углерода) товары или услуги, это побуждает розничных продавцов и поставщиков услуг вкладывать больше средств в предоставление вариантов покупки с низким уровнем выбросов углерода.

С налогом на выбросы углерода экологически чистые продукты и услуги внезапно станут дешевле по сравнению с традиционными продуктами и услугами, что облегчит вам переход. Одним из примеров этого является то, что более здоровая пища местного производства станет более доступной по сравнению с «нормальной» едой, импортируемой из отдаленных уголков мира. Это связано с тем, что транспортные расходы на выбросы углерода, связанные с импортом продуктов питания, поместят их в более высокую категорию налога на выбросы углерода по сравнению с продуктами местного производства, которые доставляются всего в нескольких милях от фермы до вашей кухни, — опять же, снижая их прейскурантную цену и, возможно, даже делая их дешевле. чем обычная еда.

Наконец, поскольку покупка отечественных товаров вместо импортных станет более доступной, вы также получите удовлетворение от поддержки большего числа местных предприятий и укрепления отечественной экономики. И при этом предприятия будут в лучшем положении, чтобы нанять больше людей или вернуть больше рабочих мест из-за рубежа. Так что в основном это экономическая кошачья мята.

Преимущества для малого бизнеса

Как вы, возможно, уже догадались, замена налога с продаж налогом на выбросы углерода также может быть огромным преимуществом для малого местного бизнеса. Подобно тому, как этот налог на выбросы углерода позволяет физическим лицам снизить налог на продукты или услуги, которые они покупают, он также позволяет малым предприятиям снизить общее налоговое бремя различными способами:

Что касается розничных продавцов, они могут снизить свои затраты на запасы, размещая на своих полках больше продуктов с более низким налогом на выбросы углерода, чем продукты с более высоким налогом на выбросы углерода.

Небольшие отечественные производители продукции также могут воспользоваться такой же экономией средств, приобретая материалы с более низкими налогами на выбросы углерода для использования в производстве своей продукции.

Эти отечественные производители также увидят рост продаж, поскольку их продукция будет облагаться меньшим налогом на выбросы углерода, чем импортные товары из других частей мира. Чем короче расстояние между их производственным предприятием и их конечным розничным продавцом, тем ниже налог на их продукцию и тем больше они могут конкурировать по цене с традиционно более дешевыми импортными товарами.

Точно так же более мелкие отечественные производители могут получить более крупные заказы от крупных розничных продавцов — Walmart и Costco в мире, — которые захотят сократить свои налоговые расходы, приобретая больше своей продукции внутри страны.

Преимущества для крупных корпораций

Крупные корпорации, имеющие дорогостоящие бухгалтерские отделы и огромную покупательную способность, могут стать крупнейшими победителями этой новой системы налога на выбросы углерода. Со временем они будут обрабатывать свои большие данные, чтобы увидеть, где они могут сэкономить больше всего налоговых долларов и соответственно закупить свой продукт или сырье. И если бы эта налоговая система была принята на международном уровне, эти компании могли бы максимально увеличить свои налоговые сбережения, тем самым сократив свои общие налоговые расходы до доли того, что они платят сегодня.

Но, как указывалось ранее, наибольшее влияние корпораций будет заключаться в их покупательной способности. Они могут оказать существенное давление на своих поставщиков, чтобы они производили товары и сырье более экологически безопасными способами, тем самым снижая общие затраты на выбросы углерода, связанные с указанными товарами и сырьем. Экономия от этого давления будет затем течь вверх по цепочке покупок к конечному потребителю, экономя деньги для всех и помогая окружающей среде загружаться.

Преимущества для правительств

Хорошо, поэтому замена налога с продаж на налог на выбросы углерода, очевидно, станет головной болью для правительств (и об этом я расскажу в ближайшее время), но у правительств есть некоторые серьезные преимущества, чтобы взять на себя это.

Во-первых, прошлые попытки предложить налог на выбросы углерода обычно терпели неудачу, потому что они предлагались в качестве дополнительного налога сверх существующего. Но, заменив налог с продаж налогом на выбросы углерода, вы избавитесь от этой концептуальной слабости. И поскольку эта система только с налогом на выбросы углерода дает потребителям и предприятиям больший контроль над своими налоговыми расходами (по сравнению с текущим налогом с продаж), ее становится легче продавать консерваторам и среднему избирателю, который живет от зарплаты до зарплаты.

Теперь в течение первых двух-пяти лет после того, как вступит в силу то, что мы сейчас назовем «налогом с продаж углерода», правительство увидит увеличение общей суммы налоговых поступлений, которые оно собирает. Это связано с тем, что людям и предприятиям потребуется время, чтобы привыкнуть к новой системе и научиться корректировать свои покупательские привычки, чтобы максимизировать свои налоговые сбережения. Этот излишек можно и нужно инвестировать в замену устаревающей национальной инфраструктуры эффективной, «зеленой» инфраструктурой, которая будет служить обществу в течение следующих нескольких десятилетий.

Однако в долгосрочной перспективе поступления от налога с продаж углерода существенно упадут, как только покупатели на всех уровнях научатся эффективно покупать налог. Но вот где красота налога с продаж углерода вступает в игру: налог с продаж будет стимулировать всю экономику постепенно становиться более энергоэффективной (углеродной) эффективной, снижая затраты по всем направлениям (особенно в сочетании с налогом на выбросы углерода). налог на плотность). Экономика, которая более энергоэффективна, не нуждается в таком большом количестве государственных ресурсов для работы, а правительству, которое стоит меньше, требуется меньше налоговых поступлений для работы, что позволяет правительствам снижать налоги по всем направлениям.

О да, эта система также поможет правительствам всего мира выполнить свои обязательства по сокращению выбросов углерода и сохранить окружающую среду, не тратя на это целое состояние.

Временные недостатки для международной торговли

Те, кто дочитал до этого места, вероятно, начинают задаваться вопросом, в чем могут быть недостатки этой системы. Проще говоря, крупнейший проигравший от налога с продаж углерода — международная торговля.

Нет никакого способа обойти это. В той мере, в какой налог с продаж углерода поможет стимулировать внутреннюю экономику, стимулируя продажу и создание местных товаров и рабочих мест, эта налоговая структура также будет действовать как косвенный тариф на все импортные товары. На самом деле, он вполне может полностью заменить тарифы, поскольку будет иметь тот же эффект, но менее произвольным образом.

Например, в странах с ориентированной на экспорт и производство экономикой, таких как Германия, Китай, Индия и многие страны Южной Азии, которые надеются продавать на рынок США, их продукция будет продаваться по более высокому налогу на выбросы углерода, чем продукция США, произведенная внутри страны. Даже если эти страны-экспортеры примут одну и ту же систему налога на продажу углерода, чтобы установить аналогичное невыгодное положение по налогу на выбросы углерода для экспорта США (что они и должны сделать), их экономика все равно почувствует боль больше, чем страны, не зависящие от экспорта.

Тем не менее, эта проблема будет временной, поскольку она заставит страны, ориентированные на экспорт, вкладывать больше средств в более экологичные производственные и транспортные технологии. Представьте себе этот сценарий:

● Фабрика А теряет бизнес, когда страна Б вводит налог с продаж углерода, который делает ее продукцию дороже, чем продукцию фабрики Б, которая работает внутри страны Б.

● Чтобы спасти свой бизнес, фабрика А берет у государства ссуду от государства А, чтобы сделать свою фабрику более углеродно-нейтральной за счет закупки большего количества углеродно-нейтральных материалов, инвестирования в более эффективное оборудование и установки достаточного количества возобновляемых источников энергии (солнечной, ветровой, геотермальной) на своих предприятиях. помещений, чтобы потребление энергии на заводе было полностью углеродно-нейтральным.

● Страна А при поддержке консорциума других стран-экспортеров и крупных корпораций также инвестирует в новое поколение транспортных грузовиков, грузовых судов и самолетов с нулевым выбросом углерода. Транспортные грузовики в конечном итоге будут полностью питаться электричеством или газом, полученным из водорослей. Грузовые корабли будут питаться ядерными генераторами (как и все нынешние авианосцы США) или более безопасными ториевыми или термоядерными генераторами. Между тем, самолеты будут полностью питаться от электричества за счет использования передовых технологий накопления энергии. (Многие из этих транспортных инноваций с низким или нулевым выбросом углерода появятся всего через пять-десять лет.)

● Благодаря этим инвестициям фабрика А сможет поставлять свою продукцию за границу с нулевым выбросом углерода. Это позволит ему продавать свою продукцию в стране B по шкале налога на выбросы углерода, которая очень близка к налогу на выбросы углерода, применяемому к продукции завода B. И если у фабрики A более низкие затраты на рабочую силу, чем у фабрики B, то она может снова превзойти фабрику B по цене и вернуть бизнес, который она потеряла, когда весь этот переход на налог на выбросы углерода только начинался.

● Ого, это было восхитительно!

В заключение: да, международная торговля пострадает, но в долгосрочной перспективе все снова выровняется за счет разумных инвестиций в экологичный транспорт и логистику.

Внутренние проблемы с введением налога с продаж углерода

Как упоминалось ранее, внедрение этой системы налога на выбросы углерода будет непростой задачей. Во-первых, огромные инвестиции уже были сделаны для создания и поддержания существующей базовой системы налогообложения продаж; оправдание дополнительных инвестиций в переход на систему налога с продаж углерода может оказаться для некоторых трудной задачей.

Есть еще проблема с классификацией и измерением… ну и всего! В большинстве стран уже есть подробные записи для отслеживания большинства товаров и услуг, продаваемых на их территории, для более эффективного их налогообложения. Хитрость заключается в том, что в рамках новой системы нам придется назначать определенные продукты и услуги с определенным налогом на выбросы углерода или объединять группы продуктов и услуг по классам и помещать их в определенную налоговую категорию (поясняется ниже).

Количество углерода, выбрасываемого при производстве, использовании и транспортировке продукта или услуги, необходимо рассчитать для каждого продукта или услуги, чтобы справедливо и точно облагать их налогом. Это будет вызов, если не сказать больше. Тем не менее, в современном мире больших данных многие из этих данных уже существуют, это просто кропотливый процесс, чтобы собрать их все вместе.

По этой причине с момента введения налога с продаж на выбросы углерода правительства введут его в упрощенной форме, где будет объявлено от трех до шести приблизительных категорий налога на выбросы углерода, в которые будут попадать различные категории продуктов и услуг, исходя из предполагаемых отрицательных экологических издержек. связанных с их производством и доставкой. Но по мере созревания этого налога будут созданы новые системы учета для более точного и более подробного учета затрат на выбросы углерода.

Будут также созданы новые системы учета для учета расстояний, которые проходят различные продукты и услуги между их источником и конечным потребителем. По сути, налог с продаж углерода должен устанавливать цены на продукты и услуги из других штатов / провинций и стран выше, чем продукты и услуги, произведенные на местном уровне в данном штате / провинции. Это будет непростой задачей, но вполне выполнимой, поскольку многие штаты/провинции уже отслеживают и облагают налогом сторонние товары.

Наконец, одна из самых больших проблем с введением налога с продаж углерода заключается в том, что в некоторых странах или регионах налог с продаж углерода может вводиться поэтапно в течение нескольких лет вместо полного перехода. Это даст противникам этого изменения (особенно экспортерам и странам-экспортерам) достаточно времени, чтобы демонизировать его с помощью публичной рекламы и лоббирования, финансируемого корпорациями. Но на самом деле внедрение этой системы в большинстве развитых стран не займет много времени. Кроме того, учитывая тот факт, что эта налоговая система может привести к снижению налоговых расходов для большинства предприятий и избирателей, она должна изолировать переход от большинства политических нападок. Но несмотря ни на что, предприятия-экспортеры и страны, которые в краткосрочной перспективе пострадают от этого налога, будут яростно бороться против него.

Окружающая среда и человечество побеждают

Время большой картины: налог с продаж углерода может быть одним из лучших инструментов человечества в его борьбе с изменением климата.

В сегодняшнем мире капиталистическая система не придает никакого значения тому влиянию, которое она оказывает на Землю. По сути это бесплатный обед. Если компания находит участок земли с ценным ресурсом, она, по сути, может взять его и получить прибыль (конечно, с небольшой комиссией правительству). Но добавив налог на выбросы углерода, который точно учитывает, как мы извлекаем ресурсы из Земли, как мы превращаем эти ресурсы в полезные продукты и услуги и как мы транспортируем эти полезные товары по всему миру, мы, наконец, придаем реальную ценность окружающей среде. мы все разделяем.

И когда мы придаем значение чему-то, только тогда мы можем заботиться об этом. С помощью этого налога с продаж углерода мы можем изменить саму ДНК капиталистической системы, чтобы она действительно заботилась об окружающей среде и служила ей, одновременно развивая экономику и обеспечивая каждого человека на этой планете.

Если вы нашли эту идею интересной на любом уровне, поделитесь ею с теми, кто вам небезразличен. Действия по этому вопросу будут предприняты только тогда, когда больше людей будут говорить об этом.