Thuế carbon được thiết lập để thay thế thuế bán hàng quốc gia

Vì vậy, có một vấn đề lớn ngay bây giờ được gọi là biến đổi khí hậu mà một số người đang nói đến (nếu bạn chưa nghe về nó, đây là một lớp sơn lót tốt), và bất cứ khi nào những người đứng đầu nói chuyện trên truyền hình đề cập đến chủ đề này, chủ đề về thuế carbon thường xuất hiện.

Định nghĩa đơn giản (Googled) về thuế carbon là thuế đánh vào nhiên liệu hóa thạch, đặc biệt là những nhiên liệu được sử dụng cho các phương tiện cơ giới hoặc được tiêu thụ trong các quá trình công nghiệp, nhằm mục đích giảm phát thải carbon dioxide. Sản phẩm hoặc dịch vụ càng tạo ra nhiều khí thải carbon vào môi trường — trong quá trình tạo ra, sử dụng hoặc cả hai — thuế đánh vào sản phẩm hoặc dịch vụ đó càng lớn.

Về lý thuyết, đó nghe có vẻ là một loại thuế đáng giá, một loại thuế mà các nhà kinh tế từ tất cả các khuynh hướng chính trị đều ủng hộ như một trong những cách tốt nhất để cứu môi trường của chúng ta. Tuy nhiên, tại sao nó không bao giờ hoạt động là bởi vì nó thường được đề xuất như một loại thuế bổ sung thay thế một khoản thuế hiện có: thuế bán hàng. Đối với những người bảo thủ ghét thuế và lượng cử tri kìm kẹp hàng năm ngày càng tăng, các đề xuất thực hiện bất kỳ loại thuế carbon nào theo cách này khá dễ bị hạ gục. Và sự thật, đúng như vậy.

Trong thế giới chúng ta đang sống ngày nay, một người bình thường đã phải vật lộn để sống bằng séc trả tiền. Yêu cầu mọi người trả thêm một khoản thuế để cứu hành tinh sẽ đơn giản là không bao giờ có hiệu quả, và nếu bạn sống bên ngoài thế giới đang phát triển, yêu cầu điều đó cũng hoàn toàn vô đạo đức.

Vì vậy, chúng ta có một vấn đề ở đây: thuế carbon thực sự là cách hiệu quả nhất để giải quyết vấn đề biến đổi khí hậu, nhưng việc áp dụng nó như một loại thuế bổ sung thì không khả thi về mặt chính trị. Điều gì sẽ xảy ra nếu chúng ta có thể thực hiện thuế carbon theo cách vừa giảm phát thải khí nhà kính VÀ vừa giảm thuế cho các cá nhân và doanh nghiệp?

Thuế bán hàng và thuế carbon — người ta phải đi

Không giống như thuế carbon, tất cả chúng ta đều rất quen thuộc với thuế bán hàng. Đó là số tiền dư ra dành cho mọi thứ bạn mua sẽ được chuyển đến chính phủ để giúp chi trả cho những thứ mà chính phủ phải làm. Tất nhiên, có nhiều loại thuế bán hàng (tiêu dùng), như thuế bán hàng của nhà sản xuất, thuế bán buôn, thuế bán lẻ, thuế tổng thu, thuế sử dụng, thuế doanh thu và nhiều hơn nữa. Nhưng đó là một phần của vấn đề.

Có rất nhiều loại thuế bán hàng, mỗi loại lại có vô số các loại thuế miễn giảm và các kẽ hở phức tạp. Hơn thế nữa, phần trăm thuế áp dụng cho mọi thứ là một con số tùy ý, một con số hầu như không phản ánh nhu cầu doanh thu thực tế của chính phủ và nó không phản ánh chi phí tài nguyên thực sự hoặc giá trị của sản phẩm hoặc dịch vụ đang được bán. Đó là một chút lộn xộn.

Vì vậy, đây là giá bán: Thay vì giữ thuế bán hàng hiện tại của chúng ta, hãy thay thế tất cả chúng bằng một loại thuế carbon duy nhất — một loại thuế không có miễn trừ và lỗ hổng, một loại phản ánh giá thành thực của một sản phẩm hoặc dịch vụ. Điều đó có nghĩa là ở bất kỳ cấp độ nào, bất cứ khi nào một sản phẩm hoặc dịch vụ đổi chủ, một loại thuế carbon duy nhất sẽ được áp dụng cho giao dịch phản ánh lượng khí thải carbon của sản phẩm hoặc dịch vụ đó.

Để giải thích điều này theo cách đánh nhà cái, chúng ta hãy xem xét những lợi thế mà ý tưởng này sẽ có đối với những người chơi khác nhau trong nền kinh tế.

(Chỉ là một lưu ý nhỏ, thuế carbon được mô tả dưới đây sẽ không thay thế tội lỗi hoặc thuế lợn, nó cũng sẽ không thay thế thuế đánh vào chứng khoán. Các loại thuế đó phục vụ các mục đích xã hội cụ thể liên quan đến nhưng tách biệt với thuế bán hàng.)

Lợi ích cho người nộp thuế trung bình

Với thuế carbon thay thế thuế bán hàng, bạn có thể phải trả nhiều hơn cho một số thứ và ít hơn cho những thứ khác. Trong vài năm đầu, có thể mọi thứ sẽ nghiêng về phía đắt đỏ hơn, nhưng theo thời gian, các lực lượng kinh tế mà bạn sẽ đọc dưới đây cuối cùng có thể khiến cuộc sống của bạn ít tốn kém hơn mỗi năm trôi qua. Một số khác biệt chính mà bạn sẽ nhận thấy theo thuế carbon này bao gồm:

Bạn sẽ được đánh giá cao hơn về tác động của các giao dịch mua cá nhân của bạn đối với môi trường. Bằng cách xem thuế suất carbon trên thẻ giá mua của bạn, bạn sẽ biết chi phí thực của những gì bạn đang mua. Và với kiến ​​thức đó, bạn có thể đưa ra quyết định mua sáng suốt hơn.

Liên quan đến điểm đó, bạn cũng sẽ có cơ hội giảm tổng số thuế phải trả cho các giao dịch mua hàng ngày. Không giống như thuế bán hàng khá ổn định trên hầu hết các sản phẩm, thuế carbon sẽ khác nhau tùy thuộc vào cách sản phẩm được tạo ra và nguồn gốc của nó. Điều này không chỉ mang lại cho bạn nhiều quyền lực hơn đối với tài chính của mình mà còn có nhiều quyền lực hơn đối với các nhà bán lẻ mà bạn mua hàng. Khi nhiều người mua hàng hóa hoặc dịch vụ rẻ hơn (thông qua thuế carbon), điều đó sẽ khuyến khích các nhà bán lẻ và nhà cung cấp dịch vụ đầu tư nhiều hơn vào việc cung cấp các lựa chọn mua carbon thấp.

Với thuế carbon, các sản phẩm và dịch vụ thân thiện với môi trường sẽ đột nhiên có vẻ rẻ hơn so với các sản phẩm và dịch vụ truyền thống, giúp bạn dễ dàng chuyển đổi hơn. Một ví dụ về điều này là thực phẩm lành mạnh, được sản xuất trong nước sẽ trở nên hợp lý hơn so với thực phẩm “bình thường” được nhập khẩu từ những nơi xa xôi trên thế giới. Đó là bởi vì chi phí vận chuyển carbon liên quan đến nhập khẩu thực phẩm sẽ đặt nó ở khung thuế carbon cao hơn, so với thực phẩm sản xuất trong nước chỉ di chuyển vài dặm từ trang trại đến nhà bếp của bạn — một lần nữa, giảm giá nhãn và thậm chí có thể làm cho nó rẻ hơn hơn thức ăn bình thường.

Cuối cùng, vì mua hàng nội địa thay vì hàng nhập khẩu sẽ trở nên hợp lý hơn, bạn cũng sẽ hài lòng khi hỗ trợ nhiều doanh nghiệp địa phương hơn và củng cố nền kinh tế trong nước. Và khi làm như vậy, các doanh nghiệp sẽ có lợi hơn để thuê thêm người hoặc mang thêm việc làm từ nước ngoài về. Về cơ bản, đây là catnip kinh tế.

Lợi ích cho các doanh nghiệp nhỏ

Như bạn có thể đã đoán bây giờ, việc thay thế thuế bán hàng bằng thuế carbon cũng có thể mang lại lợi ích to lớn cho các doanh nghiệp địa phương, nhỏ. Cũng giống như thuế carbon này cho phép các cá nhân giảm thuế đối với các sản phẩm hoặc dịch vụ mà họ mua, nó cũng cho phép các doanh nghiệp nhỏ giảm tổng gánh nặng thuế của họ theo nhiều cách:

Đối với các nhà bán lẻ, họ có thể giảm chi phí tồn kho của mình bằng cách đặt sẵn trên kệ của mình nhiều sản phẩm hơn từ khung thuế carbon thấp hơn so với các sản phẩm có khung thuế carbon cao hơn.

Đối với các nhà sản xuất sản phẩm nhỏ trong nước, họ cũng có thể tận dụng lợi thế tiết kiệm chi phí tương tự bằng cách tìm nguồn cung ứng nguyên liệu với thuế carbon thấp hơn để sử dụng trong sản xuất sản phẩm của họ.

Các nhà sản xuất trong nước này cũng sẽ thấy doanh số bán hàng tăng lên, vì sản phẩm của họ sẽ chịu khung thuế carbon thấp hơn so với hàng hóa nhập khẩu từ các khu vực khác trên thế giới. Khoảng cách giữa nhà máy sản xuất và nhà bán lẻ cuối cùng càng ngắn thì thuế đối với sản phẩm của họ càng thấp và họ càng có thể cạnh tranh về giá với hàng nhập khẩu truyền thống rẻ hơn.

Theo cách này, các nhà sản xuất nhỏ hơn trong nước có thể nhận được đơn đặt hàng lớn hơn từ các nhà bán lẻ lớn - Walmart và Costco của thế giới - những người sẽ muốn giảm chi phí thuế bằng cách tìm nguồn cung ứng nhiều hơn các sản phẩm của họ trong nước.

Lợi ích cho các tập đoàn lớn

Các tập đoàn lớn, những tập đoàn có bộ phận kế toán đắt tiền và sức mua lớn, có thể trở thành những người chiến thắng lớn nhất trong hệ thống thuế carbon mới này. Theo thời gian, họ sẽ thu thập số liệu dữ liệu lớn của mình để xem nơi nào họ có thể tiết kiệm nhiều tiền thuế nhất và thực hiện mua sản phẩm hoặc nguyên liệu thô của họ cho phù hợp. Và nếu hệ thống thuế này được áp dụng trên toàn thế giới, các công ty này có thể tối đa hóa khoản tiết kiệm thuế của họ nhiều hơn nữa, do đó giảm tổng chi phí thuế của họ xuống một phần nhỏ so với số tiền họ phải trả ngày nay.

Nhưng như đã gợi ý trước đây, tác động lớn nhất của các tập đoàn sẽ nằm ở sức mua của họ. Họ có thể gây áp lực đáng kể lên các nhà cung cấp của họ để sản xuất hàng hóa và nguyên liệu thô theo những cách hợp lý hơn với môi trường, do đó giảm tổng chi phí carbon liên quan đến hàng hóa và nguyên liệu thô nói trên. Tiết kiệm từ áp lực này sau đó sẽ chảy vào chuỗi mua hàng đến người tiêu dùng cuối cùng, tiết kiệm tiền cho mọi người và giúp môi trường khởi động.

Lợi ích cho chính phủ

Được rồi, vì vậy việc thay thế thuế bán hàng bằng thuế carbon rõ ràng sẽ là một vấn đề đau đầu đối với các chính phủ (và điều này tôi sẽ trình bày ngay sau đây), nhưng có một số lợi thế nghiêm trọng cho các chính phủ khi thực hiện điều này.

Thứ nhất, những nỗ lực trước đây để đề xuất thuế carbon thường không ổn định vì chúng được đề xuất như một loại thuế bổ sung áp dụng cho một loại thuế hiện có. Nhưng bằng cách thay thế thuế bán hàng bằng thuế carbon, bạn sẽ mất đi điểm yếu về khái niệm đó. Và kể từ khi hệ thống chỉ đánh thuế carbon này cho phép người tiêu dùng và doanh nghiệp kiểm soát nhiều hơn chi tiêu thuế của họ (so với thuế bán hàng hiện tại), nó trở thành việc bán hàng dễ dàng hơn cho những người bảo thủ và cử tri trung bình đang sống bằng séc-to-pay.

Bây giờ trong hai đến năm năm đầu tiên sau khi cái mà bây giờ chúng ta gọi là “thuế bán carbon” có hiệu lực, chính phủ sẽ thấy tổng doanh thu thuế mà chính phủ thu được sẽ tăng lên. Điều này là do người dân và doanh nghiệp sẽ mất thời gian để làm quen với hệ thống mới và học cách điều chỉnh thói quen mua hàng để tiết kiệm tối đa thuế của họ. Phần thặng dư này có thể và cần được đầu tư vào việc thay thế cơ sở hạ tầng già cỗi của quốc gia bằng cơ sở hạ tầng xanh, hiệu quả sẽ phục vụ xã hội trong vài thập kỷ tới.

Tuy nhiên, trong dài hạn, doanh thu từ thuế bán carbon sẽ giảm đáng kể khi người mua ở mọi cấp độ học cách mua thuế hiệu quả. Nhưng đây là nơi mà cái hay của thuế bán carbon phát huy tác dụng: thuế bán carbon sẽ khuyến khích toàn bộ nền kinh tế dần trở nên hiệu quả hơn về năng lượng (carbon), đẩy chi phí xuống trên diện rộng (đặc biệt là khi kết hợp với thuế mật độ). Một nền kinh tế tiết kiệm năng lượng hơn không cần nhiều nguồn lực của chính phủ để hoạt động và một chính phủ ít chi phí hơn đòi hỏi ít doanh thu thuế hơn để hoạt động, do đó cho phép các chính phủ giảm thuế trên diện rộng.

Ồ đúng rồi, hệ thống này cũng sẽ giúp các chính phủ trên toàn thế giới đáp ứng các cam kết giảm thiểu các-bon và cứu môi trường thế giới mà không cần phải bỏ ra một khoản tiền lớn để làm như vậy.

Nhược điểm tạm thời đối với thương mại quốc tế

Đối với những người đã đọc đến đây, có lẽ bạn đang bắt đầu hỏi những nhược điểm của hệ thống này có thể là gì. Đơn giản, khoản thua lỗ lớn nhất của thuế bán carbon là thương mại quốc tế.

Không có cách nào xung quanh nó. Vì thuế bán các-bon sẽ giúp thúc đẩy nền kinh tế trong nước bằng cách khuyến khích việc bán và tạo ra hàng hóa và việc làm tại chỗ, cơ cấu thuế này cũng sẽ đóng vai trò như một loại thuế gián tiếp đối với tất cả hàng hóa nhập khẩu. Trên thực tế, nó rất có thể thay thế hoàn toàn thuế quan, vì nó sẽ có tác dụng tương tự nhưng theo cách ít tùy tiện hơn.

Ví dụ, các nền kinh tế tập trung vào xuất khẩu và sản xuất như Đức, Trung Quốc, Ấn Độ và nhiều nước Nam Á hy vọng bán được vào thị trường Hoa Kỳ sẽ thấy các sản phẩm của họ được bán với khung thuế carbon cao hơn các sản phẩm của Hoa Kỳ sản xuất trong nước. Ngay cả khi các nước xuất khẩu này áp dụng cùng một hệ thống thuế bán các-bon để đặt ra bất lợi về thuế các-bon tương tự đối với hàng xuất khẩu của Hoa Kỳ (mà họ nên làm), thì nền kinh tế của họ vẫn cảm thấy nhức nhối hơn các nước không phụ thuộc vào xuất khẩu.

Điều đó nói lên rằng, nỗi đau này sẽ chỉ là tạm thời, vì nó sẽ buộc các nền kinh tế định hướng xuất khẩu phải đầu tư nhiều hơn vào các công nghệ sản xuất và giao thông xanh hơn. Hãy tưởng tượng tình huống này:

● Nhà máy A bị thua lỗ khi quốc gia B áp dụng thuế bán carbon khiến sản phẩm của họ đắt hơn sản phẩm của nhà máy B hoạt động bên trong quốc gia B.

● Để cứu vãn hoạt động kinh doanh của mình, nhà máy A vay chính phủ nước A để làm cho nhà máy của mình trung hòa carbon hơn bằng cách tìm nguồn cung cấp nhiều vật liệu carbon trung tính hơn, đầu tư vào máy móc hiệu quả hơn và lắp đặt đủ năng lượng tái tạo (năng lượng mặt trời, gió, địa nhiệt) trên cơ sở để làm cho mức tiêu thụ năng lượng của nhà máy hoàn toàn trung tính với cacbon.

● Quốc gia A, với sự hỗ trợ của một tập đoàn các nước xuất khẩu khác và các tập đoàn lớn, cũng đầu tư vào thế hệ tiếp theo, xe tải vận chuyển carbon trung tính, tàu chở hàng và máy bay. Các xe tải vận chuyển cuối cùng sẽ được cung cấp nhiên liệu hoàn toàn bằng điện hoặc bằng khí được tạo ra từ tảo. Các tàu chở hàng sẽ được cung cấp nhiên liệu bằng máy phát điện hạt nhân (giống như tất cả các tàu sân bay hiện tại của Mỹ) hoặc bằng máy phát thori hoặc máy phát nhiệt hạch an toàn hơn. Trong khi đó, các máy bay sẽ hoàn toàn chạy bằng điện thông qua việc sử dụng công nghệ lưu trữ năng lượng tiên tiến. (Nhiều trong số những đổi mới vận chuyển phát thải carbon từ mức thấp đến không này chỉ còn cách từ XNUMX đến XNUMX năm nữa.)

● Thông qua các khoản đầu tư này, nhà máy A sẽ có thể vận chuyển các sản phẩm của mình ra nước ngoài theo phương thức trung tính cacbon. Điều này sẽ cho phép công ty bán các sản phẩm của mình ở quốc gia B với khung thuế carbon rất gần với thuế carbon áp dụng cho các sản phẩm của nhà máy B. Và nếu nhà máy A có chi phí nhân công thấp hơn nhà máy B, thì nó có thể một lần nữa đánh bại nhà máy B về giá và giành lại hoạt động kinh doanh mà nó đã mất khi lần đầu tiên bắt đầu chuyển đổi toàn bộ thuế carbon.

● Chà, thật là ngon miệng!

Để kết luận: đúng, thương mại quốc tế sẽ bị ảnh hưởng, nhưng về lâu dài, mọi thứ thậm chí sẽ ổn định trở lại thông qua các khoản đầu tư thông minh vào vận tải xanh và hậu cần.

Những thách thức trong nước với việc thực hiện thuế bán các-bon

Như đã đề cập trước đó, việc thực hiện hệ thống thuế bán carbon này sẽ rất khó khăn. Trước hết, các khoản đầu tư lớn đã được thực hiện để tạo ra và duy trì hệ thống thuế bán hàng cơ bản, hiện hành; biện minh cho việc đầu tư thêm để chuyển đổi sang hệ thống thuế bán carbon có thể là một hành động khó bán đối với một số người.

Ngoài ra còn có vấn đề với việc phân loại và đo lường ... tốt, mọi thứ! Hầu hết các quốc gia đã có sẵn hồ sơ chi tiết để theo dõi hầu hết các sản phẩm và dịch vụ được bán trong biên giới của họ — để đánh thuế hiệu quả hơn. Bí quyết là, theo hệ thống mới, chúng tôi sẽ phải chỉ định các sản phẩm và dịch vụ cụ thể với mức thuế carbon cụ thể hoặc gói các nhóm sản phẩm và dịch vụ theo loại và đặt chúng trong một khung thuế cụ thể (giải thích bên dưới).

Lượng carbon thải ra trong quá trình sản xuất, sử dụng và vận chuyển một sản phẩm hoặc dịch vụ cần phải được tính toán cho mỗi sản phẩm hoặc dịch vụ để đánh thuế chúng một cách công bằng và chính xác. Đây sẽ là một thách thức để nói rằng ít nhất. Điều đó nói lên rằng, trong thế giới dữ liệu lớn ngày nay, rất nhiều dữ liệu này đã tồn tại, việc ghép tất cả lại với nhau chỉ là một quá trình khó khăn.

Vì lý do này, kể từ khi bắt đầu áp dụng thuế bán carbon, các chính phủ sẽ áp dụng nó ở dạng đơn giản hóa, trong đó họ sẽ công bố ba đến sáu khung thuế carbon thô mà các danh mục sản phẩm và dịch vụ khác nhau sẽ áp dụng, dựa trên chi phí môi trường âm ước tính liên quan đến sản xuất và giao hàng của họ. Tuy nhiên, khi loại thuế này trưởng thành, các hệ thống kế toán mới sẽ được tạo ra để tính toán chính xác hơn chi phí carbon của mọi thứ một cách chi tiết hơn.

Các hệ thống kế toán mới cũng sẽ được tạo ra để tính khoảng cách các sản phẩm và dịch vụ khác nhau di chuyển giữa nguồn cung cấp và người tiêu dùng cuối cùng. Về cơ bản, thuế bán các-bon cần định giá các sản phẩm và dịch vụ từ các tiểu bang / tỉnh và quốc gia bên ngoài cao hơn các sản phẩm và dịch vụ được sản xuất tại địa phương trong một tiểu bang / tỉnh nhất định. Đây sẽ là một thách thức, nhưng hoàn toàn có thể làm được, vì nhiều bang / tỉnh đã theo dõi và đánh thuế các sản phẩm bên ngoài.

Cuối cùng, một trong những thách thức lớn nhất đối với việc áp dụng thuế bán các-bon là ở một số quốc gia hoặc khu vực, thuế bán các-bon có thể được giảm dần trong nhiều năm thay vì chuyển đổi hoàn toàn. Điều này sẽ cung cấp cho những người chống đối sự thay đổi này (đặc biệt là các nhà xuất khẩu và các nước xuất khẩu) có đủ thời gian để phá hoại nó thông qua quảng cáo công khai và thông qua vận động hành lang do doanh nghiệp tài trợ. Nhưng trên thực tế, hệ thống này sẽ không mất quá nhiều thời gian để triển khai ở hầu hết các quốc gia tiên tiến. Ngoài ra, với thực tế là hệ thống thuế này có thể dẫn đến giảm chi phí thuế cho hầu hết các doanh nghiệp và cử tri, nó sẽ ngăn chặn sự thay đổi khỏi hầu hết các cuộc tấn công chính trị. Nhưng dù thế nào đi nữa, các doanh nghiệp xuất khẩu và các quốc gia sẽ phải chịu đòn thuế này trong thời gian ngắn sẽ tức giận chống lại nó.

Môi trường và con người chiến thắng

Thời gian quan trọng: thuế bán carbon có thể là một trong những công cụ tốt nhất của nhân loại trong cuộc chiến chống lại biến đổi khí hậu.

Khi thế giới vận hành ngày nay, hệ thống tư bản không có giá trị gì đối với tác động của nó đối với Trái đất. Về cơ bản đó là một bữa trưa miễn phí. Nếu một công ty tìm thấy một khu đất có nguồn tài nguyên quý giá, thì về cơ bản, họ sẽ lấy và kiếm lợi nhuận từ đó (tất nhiên là với một vài khoản phí cho chính phủ). Nhưng bằng cách bổ sung thuế carbon đánh giá chính xác cách chúng ta khai thác tài nguyên từ Trái đất, cách chúng ta chuyển đổi những tài nguyên đó thành các sản phẩm và dịch vụ hữu ích, cũng như cách chúng ta vận chuyển những hàng hóa hữu ích đó đi khắp thế giới, cuối cùng chúng ta sẽ đặt ra giá trị thực cho môi trường tất cả chúng ta đều chia sẻ.

Và khi chúng ta đặt giá trị vào một thứ gì đó, thì chỉ khi đó chúng ta mới có thể quan tâm đến nó. Thông qua thuế bán carbon này, chúng ta có thể thay đổi DNA của hệ thống tư bản để thực sự chăm sóc và phục vụ môi trường, đồng thời phát triển nền kinh tế và cung cấp cho mỗi con người trên hành tinh này.

Nếu bạn thấy ý tưởng này thú vị ở bất kỳ cấp độ nào, hãy chia sẻ nó với những người bạn quan tâm. Hành động về vấn đề này sẽ chỉ đến khi càng nhiều người nói về nó.