碳税将取代全国销售税

所以现在有一件大事叫做气候变化，有些人正在谈论它（如果你还没有听说过， 这是一本很好的入门书），每当电视上的谈话者提到这个话题时，碳税的话题经常就会出现。

碳税的简单（谷歌）定义是对化石燃料征税，特别是机动车辆使用或工业过程中消耗的化石燃料，旨在减少二氧化碳的排放。 产品或服务对环境增加的碳排放量越多（无论是在其创造过程中，还是在使用过程中，或两者兼而有之），对所述产品或服务征收的税就越大。

从理论上讲，这听起来像是一项有价值的税收，来自各种政治倾向的经济学家都公开支持这一税收，认为这是拯救环境的最佳方式之一。 然而，它之所以行不通，是因为它通常被提议为一项超越现有税项的附加税：销售税。 对于厌恶税收的保守派和逐年增加的精打细算的选民来说，以这种方式实施任何形式的碳税的提议都很容易被否决。 说实话，确实如此。

在我们今天生活的世界中，普通人已经在为日复一日的生活而苦苦挣扎。 要求人们缴纳额外税来拯救地球根本行不通，如果你生活在发展中国家之外，要求人们缴纳额外税也是完全不道德的。

因此，我们面临一个难题：碳税确实是应对气候变化最有效的方式，但将其作为附加税实施在政治上是不可行的。 那么，如果我们能够以既降低温室气体排放又降低个人和企业税收的方式实施碳税呢？

销售税和碳税——必须取消

与碳税不同，我们都非常熟悉销售税。 这是你购买的所有东西上附加的额外钱，这些钱会流向政府，以帮助支付政府的物品。 当然，销售（消费）税有很多种，如制造商销售税、批发销售税、零售销售税、毛收入税、使用税、流转税等。 许多。 但这是问题的一部分。

销售税种类繁多，每种都有大量的豁免和复杂的漏洞。 更重要的是，对所有事物征收的税收百分比是一个任意数字，几乎不能反映政府的实际收入需求，也不能反映所销售产品或服务的真实资源成本或价值。 有点乱。

因此，我们的建议是：我们不要保留现有的销售税，而是用一种单一的碳税来取代它们——一种没有豁免和漏洞的碳税，一种反映产品或服务的真实成本的碳税。 这意味着在任何级别，每当产品或服务易手时，都会对反映该产品或服务碳足迹的交易征收单一碳税。

为了以切中要害的方式解释这一点，让我们看一下这个想法对经济中各个参与者的优势。

（顺便说一句，下面描述的碳税不会取代罪恶或 庇古税，也不会取代证券税。 这些税服务于与销售税相关但又独立的特定社会目的。）

对普通纳税人的好处

随着碳税取代销售税，您可能会为某些东西支付更多费用，而为其他东西支付更少费用。 在最初的几年里，它可能会让事情更加偏向昂贵的一面，但随着时间的推移，您将在下面读到的经济力量最终可能会让您的生活逐年变得更便宜。 您会注意到碳税的一些主要差异包括：

您将更加了解您的个人购买对环境的影响。 通过查看购买价格标签上的碳税率，您就会知道所购买商品的真实成本。 有了这些知识，您就可以做出更明智的购买决定。

与这一点相关的是，您还将有机会减少日常购物所支付的总税费。 与大多数产品相当稳定的销售税不同，碳税将根据产品的制造方式和来源而有所不同。 这不仅让您对自己的财务拥有更大的权力，而且对您购买商品的零售商也拥有更多的权力。 当更多人购买更便宜（碳税方面）的商品或服务时，这将鼓励零售商和服务提供商加大投资以提供低碳购买选择。

有了碳税，环保产品和服务与传统产品和服务相比会突然显得更便宜，让你更容易转换。 其中一个例子是，与从世界遥远地区进口的“正常”食品相比，更健康的本地生产食品将变得更便宜。 这是因为，与从农场到厨房仅几英里的本地生产的食品相比，进口食品涉及的运输碳成本将使其处于更高的碳税等级——再次降低其标价，甚至可能使其更便宜比普通食物。

最后，由于购买国内商品而不是进口商品将变得更加实惠，因此您还将对支持更多本地企业和加强国内经济感到满意。 这样做，企业将能够更好地雇用更多员工或从海外带回更多工作岗位。 所以基本上，这是经济上的迷惑。

对小型企业的好处

正如您现在可能已经猜到的那样，用碳税取代销售税也可能为小型本地企业带来巨大好处。 正如碳税允许个人减少其购买的产品或服务的税收一样，它也允许小企业通过多种方式减少总税收负担：

对于零售商来说，他们可以通过在货架上放置更多较低碳税等级的产品而不是较高碳税等级的产品来降低库存成本。

对于小型国内产品制造商来说，他们还可以通过采购碳税较低的材料用于产品制造来节省同样的成本。

这些国内制造商的销量也将有所增长，因为他们的产品所适用的碳税等级比世界其他地区的进口产品要小。 他们的生产工厂和最终零售商之间的距离越短，他们的产品税就越低，他们就越能在价格上与传统上更便宜的进口商品竞争。

同样，规模较小的国内制造商可能会从大型零售商（世界各地的沃尔玛和好市多）那里获得更大的订单，这些零售商希望通过在国内采购更多产品来减少税收支出。

对大公司的好处

在这种新的碳税制度下，拥有昂贵会计部门和巨大购买力的大公司可能成为最大的赢家。 随着时间的推移，他们将处理大数据，看看在哪里可以节省最多的税款，并相应地购买产品或原材料。 如果这种税收制度在国际上得到采用，这些公司就可以最大限度地节省税收，从而将其总税收支出减少到目前所支付的一小部分。

但正如之前所暗示的，这些公司的最大影响将在于它们的购买力。 他们可以向供应商施加巨大压力，要求他们以更加环保的方式生产商品和原材料，从而降低与所述商品和原材料相关的总碳成本。 这种压力带来的节省将沿着购买链流向最终消费者，为每个人省钱并帮助改善环境。

对政府的好处

好吧，用碳税取代销售税显然会让政府头疼（我很快就会介绍这一点），但政府采取这一举措有一些重大优势。

首先，过去提出征收碳税的尝试通常都以失败告终，因为它们是作为一项高于现有税项的附加税而提出的。 但通过用碳税取代销售税，你就摆脱了概念上的弱点。 由于这种仅征收碳税的制度使消费者和企业能够更好地控制其税收支出（相对于当前的销售税），因此它更容易被保守派和靠工资过活的普通选民接受。

现在，在我们现在所说的“碳销售税”生效后的头两到五年，政府征收的税收总额将有所增加。 这是因为人们和企业需要时间来适应新系统并学习如何调整他们的购买习惯以最大限度地节省税款。 这笔盈余可以而且应该投资于用高效、绿色的基础设施取代国家老化的基础设施，这些基础设施将在未来几十年为社会服务。

然而，从长远来看，一旦各级买家学会如何有效地购买税收，碳销售税的收入将大幅下降。 但这就是碳销售税发挥作用的地方：碳销售税将激励整个经济逐渐提高能源（碳）效率，全面降低成本（特别是与 密度税）。 一个能源效率更高的经济体不需要那么多的政府资源来运作，而一个成本较低的政府需要更少的税收来运作，从而允许政府全面减税。

哦，是的，这个系统还将帮助世界各国政府履行其碳减排承诺并拯救世界环境，而无需花费大量资金。

国际贸易的暂时不利因素

对于那些读到这里的人来说，您可能会开始问这个系统的缺点是什么。 简而言之，碳销售税的最大输家是国际贸易。

没有办法解决这个问题。 尽管碳销售税将通过激励本地商品和就业机会的销售和创造来帮助提振国内经济，但这种税收结构也将充当对所有进口商品的间接关税。 事实上，它很可能完全取代关税，因为它会产生相同的效果，但方式不那么随意。

例如，像德国、中国、印度和许多希望销往美国市场的南亚国家等出口和制造业驱动型经济体，其产品销售的碳税等级将高于美国国内生产的产品。 即使这些出口国采用相同的碳销售税制度，对美国出口产品征收类似的碳税劣势（他们应该如此），它们的经济仍然会比不依赖出口的国家感受到更多的刺痛。

尽管如此，这种痛苦将是暂时的，因为它将迫使出口驱动型经济体加大对绿色制造和运输技术的投资。 想象一下这个场景：

● 当 B 国实施碳销售税，使其产品比在 B 国境内运营的工厂 B 的产品更贵时，A 工厂就会失去业务。

● 为了挽救其业务，A 工厂从 A 国获得政府贷款，通过采购更多碳中和材料、投资更高效的机械以及在其工厂安装足够的可再生能源发电（太阳能、风能、地热能），使其工厂更加碳中和。使其工厂的能源消耗完全实现碳中和。

● A 国在其他出口国和大公司组成的财团的支持下，还投资于下一代碳中和运输卡车、货船和飞机。 运输卡车最终将完全由电力或藻类制成的气体作为燃料。 货船将由核发电机（如所有当前的美国航空母舰）或更安全的钍或聚变发电机提供燃料。 同时，通过先进的储能技术，飞机将完全由电力提供动力。 （许多低碳排放到零碳排放的交通创新只有五到十年的时间。）

● 通过这些投资，A 工厂将能够以碳中和的方式将其产品运往海外。 这将使其能够在 B 国以非常接近 B 工厂产品所适用的碳税等级销售其产品。 如果 A 工厂的劳动力成本低于 B 工厂，那么它就可以在价格上再次击败 B 工厂，并赢回在整个碳税过渡开始时失去的业务。

● 唷，真是太拗口了！

结论是：是的，国际贸易将受到打击，但从长远来看，通过对绿色运输和物流的明智投资，情况将再次趋于平衡。

实施碳销售税的国内挑战

如前所述，实施这种碳销售税制度将很棘手。 首先，已经投入巨额投资来创建和维护当前的基本销售税制度； 对于一些人来说，证明转向碳销售税制度的额外投资是合理的可能很难接受。

还有一个问题是分类和测量......好吧，一切！ 大多数国家已经制定了详细的记录，以跟踪在其境内销售的大多数产品和服务，以便更有效地对其征税。 诀窍是，在新系统下，我们必须为特定的产品和服务分配特定的碳税，或者按类别捆绑产品和服务组，并将它们置于特定的税级中（如下所述）。

需要计算每种产品或服务在生产、使用和运输过程中排放了多少碳，以便公平、准确地对其征税。 至少可以说，这将是一个挑战。 也就是说，在当今的大数据世界中，大量数据已经存在，只是将它们组合在一起是一个艰苦的过程。

因此，从碳销售税开始，各国政府将以简化的形式推出，根据估计的负环境成本，公布不同产品和服务类别将归属的三到六个粗略的碳税等级与其生产和交付相关。 但是，随着这种税收的成熟，将会创建新的会计系统，以更详细的方式更准确地计算所有事物的碳成本。

还将创建新的会计系统，以计算不同产品和服务在其来源和最终消费者之间移动的距离。 基本上，碳销售税需要对来自外部州/省和国家的产品和服务定价高于给定州/省内本地生产的产品和服务。 这将是一项挑战，但完全可行，因为许多州/省已经对外部产品进行跟踪和征税。

最后，采用碳销售税的最大挑战之一是，在一些国家或地区，碳销售税可能会在几年内分阶段实施，而不是彻底转变。 这将使这一变革的反对者（特别是出口商和出口国）有足够的时间通过公共广告和企业资助的游说来妖魔化这一变革。 但实际上，这个系统在大多数发达国家实施起来不会花费太长时间。 此外，考虑到这种税收制度可能会降低大多数企业和选民的税收支出，它应该能够使这种转变免受大多数政治攻击。 但无论如何，受到该税收短期打击的出口企业和国家都会愤怒地与之抗争。

环境和人类双赢

大局观时间：碳销售税可能是人类应对气候变化的最佳工具之一。

在当今世界的运作中，资本主义制度并不重视它对地球的影响。 这基本上是免费的午餐。 如果一家公司发现一块拥有宝贵资源的土地，那么这块土地基本上就是他们的，可以从中获取利润（当然需要向政府支付一些费用）。 但是，通过增加碳税，准确说明我们如何从地球提取资源，如何将这些资源转化为有用的产品和服务，以及我们如何在世界各地运输这些有用的货物，我们最终将真正重视环境我们都分享。

当我们重视某样东西时，我们才能够关心它。 通过这种碳销售税，我们可以改变资本主义制度的本质，真正关心和服务环境，同时也发展经济并为地球上的每个人提供食物。

如果您发现这个想法在任何层面上都很有趣，请与您关心的人分享。 只有当更多人谈论这个问题时，才会采取行动。