Papurau Pandora: A all y gollyngiad alltraeth mwyaf eto arwain at newid parhaol?

• Awdur:
• enw awdur

  Rhagolwg Quantumrun
• Mehefin 16, 2022

Crynodeb mewnwelediad

Mae Papurau Pandora wedi tynnu’r llen yn ôl ar fyd cyfrinachol trafodion ariannol alltraeth, gan awgrymu grŵp amrywiol o arweinwyr byd-eang a swyddogion cyhoeddus. Mae'r datgeliadau wedi dwysáu dadleuon am anghydraddoldeb incwm ac arferion ariannol moesegol, gan ysgogi galwadau am newidiadau rheoliadol. Ynghanol cefndir o argyfyngau byd-eang fel y pandemig COVID-19, gallai'r gollyngiad arwain at ofynion diwydrwydd dyladwy llymach ar gyfer gweithwyr proffesiynol yn y sector ariannol ac ysbrydoli atebion digidol newydd i ganfod gwyngalchu arian ac osgoi talu treth.

Cyd-destun papurau Pandora

Roedd Papurau Pandora 2021 yn rhandaliad diweddaraf mewn cyfres o ollyngiadau ariannol sylweddol ar y môr, yn dilyn Papurau Panama yn 2016 a Phapurau Paradise yn 2017. Wedi'i ryddhau ym mis Hydref 2021 gan Gonsortiwm Rhyngwladol Newyddiadurwyr Ymchwilio (ICIJ) yn Washington, mae'r Roedd Pandora Papers yn cynnwys 11.9 miliwn o ffeiliau syfrdanol. Nid dogfennau ar hap yn unig oedd y ffeiliau hyn; roeddynt yn gofnodion trefnus iawn gan 14 o gwmnïau alltraeth yn arbenigo mewn creu cwmnïau cregyn. Prif ddiben y cwmnïau cregyn hyn yw cuddio asedau eu cleientiaid hynod gyfoethog, gan eu hamddiffyn rhag craffu cyhoeddus ac, mewn rhai achosion, rhwymedigaethau cyfreithiol.

Nid oedd Papurau Pandora yn gwahaniaethu o ran yr unigolion a ddatgelwyd ganddynt. Roedd y gollyngiad yn gysylltiedig ag amrywiaeth eang o bobl, gan gynnwys 35 o arweinwyr byd presennol a chyn-arweinwyr y byd, mwy na 330 o wleidyddion a swyddogion cyhoeddus yn hanu o 91 o wahanol wledydd a thiriogaethau. Roedd y rhestr hyd yn oed yn ymestyn i ffoaduriaid ac unigolion a gafwyd yn euog o droseddau difrifol fel llofruddiaeth. Er mwyn sicrhau cywirdeb a hygrededd y wybodaeth, cydweithiodd yr ICIJ â thîm mawr o 600 o newyddiadurwyr o 150 o allfeydd newyddion byd-eang. Cynhaliodd y newyddiadurwyr hyn ymchwiliad trylwyr i'r ffeiliau a ddatgelwyd, gan eu croesgyfeirio â ffynonellau dibynadwy eraill cyn gwneud eu canfyddiadau'n gyhoeddus.

Mae goblygiadau cymdeithasol Papurau Pandora yn bellgyrhaeddol. Ar gyfer un, mae'r gollyngiad wedi dwysau'r ddadl barhaus am anghydraddoldeb incwm a chyfrifoldebau moesegol y cyfoethog. Mae hefyd yn codi cwestiynau am rôl systemau ariannol alltraeth o ran parhau anghydraddoldeb ac o bosibl galluogi gweithgareddau anghyfreithlon. Efallai y bydd angen i gwmnïau ail-werthuso eu harferion ariannol i sicrhau eu bod yn dryloyw ac yn foesegol, tra gallai llywodraethau ystyried adolygu cyfreithiau a rheoliadau treth i gau bylchau sy’n caniatáu ar gyfer cyfrinachedd ariannol o’r fath.

Effaith aflonyddgar

Gallai'r gollyngiad fod yn niweidiol iawn i wleidyddion sy'n ceisio cael eu hail-ethol. Enghraifft yw Andrej Babiš, cyn brif weinidog y Weriniaeth Tsiec. Roedd yn wynebu cwestiynau ynghylch pam y cafodd cwmni buddsoddi alltraeth ei chateau USD $ 22 miliwn yn Ffrainc ar ei ran ar adeg pan oedd dinasyddion Tsiec yn dioddef costau byw cynyddol.  

Mae cuddio asedau ac arian trwy gwmnïau alltraeth sydd wedi'u lleoli mewn hafanau treth fel y Swistir, Ynysoedd Cayman, a Singapore yn arfer sefydledig. Mae'r ICIJ yn amcangyfrif bod arian alltraeth sy'n byw mewn hafanau treth yn amrywio o USD $ 5.6 triliwn i $ 32 triliwn. Ar ben hynny, mae gwerth tua USD $ 600 biliwn o drethi yn cael ei golli bob blwyddyn oherwydd bod unigolion cyfoethog yn gosod eu cyfoeth mewn cwmnïau cregyn alltraeth. 

Digwyddodd yr ymchwiliad yn ystod y pandemig COVID-19 pan gymerodd llywodraethau fenthyciadau i brynu brechlynnau ar gyfer eu poblogaethau a chyflwyno ysgogiad ariannol i gefnogi eu heconomïau, cost sy'n cael ei throsglwyddo i'r cyhoedd. Mewn ymateb i'r ymchwiliad, cyflwynodd deddfwyr yng Nghyngres yr Unol Daleithiau bil o'r enw Deddf ENABLERS yn 2021. Byddai'r Ddeddf yn ei gwneud yn ofynnol i gyfreithwyr, cynghorwyr buddsoddi, a chyfrifwyr, ymhlith eraill, gynnal diwydrwydd dyladwy llym ar eu cleientiaid fel y mae banciau yn ei wneud.

Goblygiadau hafan treth alltraeth yn gollwng

Gallai goblygiadau ehangach rhyddhau hafan treth ar y môr (fel papurau Pandora) gynnwys y canlynol:

• Mwy o reoleiddio yn cael ei gynnig i ffrwyno gwyngalchu arian ar y môr ac osgoi talu treth.
• Ôl-effeithiau cyfreithiol ac ariannol posibl i gwmnïau gwasanaethau ariannol sy'n gysylltiedig â'r cynlluniau osgoi talu treth hyn. At hynny, mae'n debygol y bydd y diwydiant gwasanaethau ariannol yn lobïo yn erbyn deddfwriaeth rhy llym ar wyngalchu arian ac osgoi talu treth i leihau colled ariannol a risg gyfreithiol.
• Cwmnïau alltraeth yn trosglwyddo eu cyfrifon i gwmnïau / hafanau alltraeth eraill er mwyn osgoi canfod.  
• Bydd newyddiadurwyr a hacwyr actifyddion yn cydweithio fwyfwy i dorri straeon sensitif sy'n cynnwys gollyngiadau o ddeunyddiau sensitif.
• Cwmnïau newydd â thechnoleg ariannol newydd yn cael eu cymell i greu atebion digidol a all helpu cwmnïau ac asiantaethau gwasanaethau ariannol i ganfod gweithgareddau gwyngalchu arian ac efadu treth yn well.
• Gwleidyddion ac arweinwyr y byd sy'n ysgwyddo'r mwyaf o'r canlyniadau, megis niwed sylweddol i enw da, dros endidau ariannol, a allai effeithio ar y ffordd y caiff rheoliadau eu pasio.

Cwestiynau i'w hystyried

• Beth ydych chi'n ei feddwl am ollyngiadau ariannol o'r math hwn a ddaw yn amlach?
• Pa reoliadau ychwanegol sydd eu hangen yn eich barn chi i blismona cyfrifon alltraeth yn fwy effeithiol?